-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #11 от 01.09.2011 17:54 
Перейти >>
Цитата:
32 постановлением, внутр. учёт ведётся в руб. и в ин.валюте, акт сверки - документ внутреннего учёта.
В акте сверки суммы отражаются в рублях по курсу на дату сверки?Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #12 от 02.09.2011 10:08
Перейти >>
Цитата:
вы сверяете Рубли РФ, Доллары США, Гонконгские доллары и т.п. с данными бух.учета, в котором также Рубли РФ, Доллары США, Гонконгские доллары и т.п хранятся на конкретных банковских счетах (
Лично мне близка и понятно ваша позиция. Раз свяряются остатки денежных среств в учете с остатками на расчетных счетах, то сверять рубли с евро наверно не совсем правильно. Но все-таки смущает требование к ведению внутреннего учета в рублях. И тут трудно не согласиться с fiore - акт сверки - документ внутреннего учётаKseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #13 от 07.09.2011 11:49
Перейти >>
При последней проверке у нас попросили отчеты на бумажном носители, подписанные Директором и Контролерам. К счастью мы все отчеты распечатываем, подписываем и храним.Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #14 от 15.09.2011 17:18
Перейти >>
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, в отчете брокера вы показываете клиенту исходящий остаток денежных средств в рублевом эквиваленте? На мой взгляд клиента интересует остаток в той валюте в которой он торгует, но если учитывать что отчет брокера тоже является документом внутреннего учета, то получается что и в нем мы должны отражать остаток в рублях?Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #15 от 12.04.2012 11:46 
Перейти >>
Добрый день. Планируется оказание услуг по размещению эмиссионных ценных бумаг.
Пожалуйста, подскажите, как, на ваш взгляд, должны отражаться во внутреннем учете подобные операции?
Эмитент не является владельцем ЦБ поэтому не понятно каким образом нужно принять в учет размещаемые ЦБ и отразить операции по их продаже на торгах. Нужно ли открыть некий специальный счет, на котором будут учитываться ценные бумаги? Отражать ли операции в регистре ЦБ или регистре иных операций и если да, то по какому счету (клиенту)?
На основании чего ценные бумаги могут быть приняты в учет? Что служит основанием для продажи ценных бумаг на бирже? Нужно ли поручение клиента (эмитента) на операцию? Оказывая услуги по размещению, брокер может действовать только от имени и за счет клиента (эмитента) или от своего имени и за счет клиента (эмитента).
Как отражаются операции по размещению в отчетности ФСФР? Как обычные операции с ЦБ допущенными к торгам?
Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #16 от 13.03.2013 14:48
Перейти >>
Цитата:
как мне объяснили по тел фсфр, что кем документ подписывается в бумажном виде, те подписи должны быть и в электронной форме
Получается, что для подписания Расчета СС необходимо получить сертификат подписи на главного бухгалтера?Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #17 от 25.03.2013 17:45
Перейти >>
Коллеги, кто работает на валютном рынке ММВБ, поделитесь опытом, как вы ведете учет операций?
Можно ли вести только регистр денежных средств или нужно вести еще и регистр сделок? И если нужно - какую информацию такой регистр должен содержать?
Как переоцениваете валютные остатки?Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #18 от 30.04.2013 12:24
Перейти >>
Вопрос о заполнении отчетности по форме 020 с учетом рекомендаций ФСФР высказанных в Информационном письме от 26.03.2013 № 13-ДП-10/10297.
В письме рекомендуется, при заполнении формы 020, объединять все однонаправленные сделки, совершенные в течение одного торгового дня с ценными бумагами одного выпуска и с одним контрагентом.
Как считаете, относится ли это к сделкам заключенным на организаторе торгов или, в виду того что по таким сделкам контрагент неизвестен, они не подпадают под указанные рекомендации? Будете ли вы объединять в своей отчетности биржевые сделки?
Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #19 от 16.05.2013 14:49
Перейти >>
Присоединюсь к вопросу referens.
Я учет сделок в режиме Т+2 представляю себе так же. Сделка становится маржинальной в день ее исполнения в случаях:
1) если у клиента недостаточно активов для ее исполнения и брокер ему их предоставляет;
2) если не заключена сделка переноса позиции.
Проект приказа ФСФР России ″Об утверждении единых требований к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов, в том числе маржинальных сделок″ подразумевает наличие маржинальных сделок, а в пояснительной записке к Проекту говориться что «Принятие Проекта не потребует внесения изменений в другие нормативные правовые акты ФСФР России». А следовательно требования 06-24/пз-н останутся в силе.
Kseniya
Рег.: 19.05.2011
Сообщений: 50
Сообщ. #20 от 22.05.2013 15:44
Перейти >>
Узнавала в НАУФОР, сказали что будет осуществляться массовая замена сертификатов.
