-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #1 от 04.03.2013 16:40 
Перейти >>
Уважаемые коллеги,
В продолжение первого вопроса, подскажите, пож-та, на кого можно возложить функции Контролера/СДЛ на период болезни/отпуска, если в компании (УК) небольшой штат и просто нет сотрудников, на которых можно было бы возложить функции внутреннего контроля? Можно ли в этом случае возложить обязанности на Главного бухгалтера (при условии соответствия квалификационным требованиям)? С учетом ограничения по совмещению функций Контролера только с управлением рисками, получается нужно снимать с ио Контролера текущие функции и возлагать на кого-то другого, с тем чтобы было полное соответствие по требованиям, которые предъявляются к Контролеру?
Спасибо!ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #2 от 04.03.2013 17:04
Перейти >>
Не проводить официально это выход, но разового характера..насколько знаю, в ФСФР придираются, если Контролер совсем не ходит в отпуск..
Подскажите, пож-та, а нужно ли как-то уведомлять ФСФР о возложении функций Контролера на время болезни/отпуска на другое лицо ?ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #3 от 04.03.2013 17:14 
Перейти >>
Боюсь к нам потом из других органов придут..)ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #4 от 04.03.2013 17:52
Перейти >>
Мы не профучастник, а УК ДУ ПИФ/ПНФ, ГД не может исполнять функции Контролера, 156-ФЗ:
″17. Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) должен иметь высшее профессиональное образование и соответствовать установленным федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг квалификационным требованиям. Контролером (руководителем службы внутреннего контроля) и сотрудниками службы внутреннего контроля, осуществляющими внутренний контроль, не могут являться:
1) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа;
2) лица, указанные в пункте 10 настоящей статьи″..
А бэк-офис в лице 1 человека не сможет не выполнять свои функции в течение отпуска Контролера, вот и проблема, что назначить то некого, кроме Главбуха разве что..но и в этом случае не проходим по требованию о наличии юридического/экономического образования для СДЛ..( А как вообще ФСФР смотрит на это в случае, если у компании штат небольшой (до 10 человек)?ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #5 от 04.03.2013 18:13
Перейти >>
У главбуха есть экономическое образование, это опечатка)ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #6 от 04.03.2013 18:21
Перейти >>
Цитата:
не, имелось в виду, если с ГД снимут его обязанности и передадут , к примеру, гл.буху
По новому закону о бухучете совмещение функций ГД и ГБ возможно только в случае малого и среднего предпринимательства (ст. 7, 402-ФЗ)..Т.е. нужно передавать функции ГБ на его заместителя в случае, если на ГБ возлагаются функции ГД..ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #7 от 04.03.2013 19:35
Перейти >>
В общем да, остается только бэк и ГБ за неимением другого.
Спасибо!ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #8 от 07.03.2013 14:19
Перейти >>
Коллеги,
В продолжение темы...Если ГД уходит в отпуск, компания (УК) должна приказом возложить его функции на другого сотрудника, назначив его ВРИО ГД (при этом сотрудник должен соответствовать квал.требованиям).. вопрос - а может ли ГБ замещать ГД на время отпуска/болезни ГД с учетом вступления в силу с янв. 2013г. нового закона о бухучете (402-ФЗ)? В п.3 ст. 7 указано, что руководитель обязан возложить функции по ведению бухучета на главного бухгалтера (должна быть обособленная единица), совмещение функций ГД и ГБ теперь возможно только в случае малого и среднего предпринимательства. По смыслу получается, что функция ГБ не может быть возложена на ГД, а не наоборот, но хотелось бы разобраться..может кто-то уже сталкивался с этим вопросом?
Также в соответствие с ТК, при возложении функций на сотрудника, дополнительно к его текущим функциям, это должно оплачиваться дополнительно..т.е. в случае замещения Гендира Главбухом нужно ГБ за это доплатить (ст. 151 ТК РФ)? Как это обычно происходит на практике?
Опять же к предыдущим вопросам, все таки не понятно нужно ли уведомлять ФСФР, если назначается ВРИО ГД на период его отпусков/болезни/командировки?
Спасибо.ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #9 от 18.03.2013 10:18
Перейти >>
Коллеги,
подскажите, пож-та, до какой глубины нужно запрашивать доки на выгодоприобретателя? Если клиент указывает в качестве выгодоприобретателя юр.лицо, должна ли компания дальше копать до физиков? Спасибо.ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #10 от 18.03.2013 10:47
Перейти >>
А если выгодоприобретатель-юр.лицо в качестве своего выгодоприобретателя указывает другое юр.лицо и т.д., вы на всех запрашиваете анкеты и дальше копаете, если сведения предоставляют?
