-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации!
Правила форума коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #1491 от 02.11.2015 18:50 
Цитата:
Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики; пояснительная записка
обычный брокер же не заполняет?
обычный брокер не заполняет. Отдыхаем))Цитата:
Коллега не про отчет а про форму 12 , нкд накопленный на 76 счете наши дебиторы, с бух балансом не будет каждый третий месяц сходиться . НКД в бухгалтерии каждый день начисляется?
а поняла. У нас НКД на 58 счете.
я не знаю, как НКД в бухгалтерии начисляют. У нас данные на конец месяца сходятся, а на середину месяца я не смотрю.коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #1492 от 02.11.2015 19:06
скажите, а у вас отчетность ″сведения о банковских счетах″ (анкета от 15 октября с изменениями от 29 октября), когда открывается соответствует Указанию №3533-У?
у меня нет. Количество граф в программе не соответствует количеству граф в самом указании
Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #1493 от 02.11.2015 22:30
Не соответствет , поэтому ждемNazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #1494 от 02.11.2015 23:37
На 58 у нас только нкд уплаченный но не накопленный , в соотв с письмом минфина, где указано что нкд уплаченный включается в балансовую стоимость. Могу прислать по почте письмо. Тоесть нкд на коней месяца 100 руб . Облигация была куплена за 1000 руб и нкд 10 руб. Тогда баланс стоимость на 58 счете 1010 руб. А нкд накопленный на 76 счете 90 руб. Как то так. Бух делает переоценку раз в месяц и бэк офис также. Поэтому на посл РАБОЧИЙ день месяца например на 29 число нихрена не будетпо данным бух учета.Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #1495 от 03.11.2015 10:31
Цитата:
с бух балансом не будет сходиться и еще как на грех 31.10 выходной мать его за ногу
вот мое мнение, что нам только проще, если последний день месяца - выходной. Потому что нет никакого беспокойства о не во-время выставленных счетах - их попросту нет. и о том, что не успели зп и налоги рассчитать или комиссии...
только НКД придется. Да, действительно ″на основании бух учета″ и никто не мешает бухгалтерии переоценку проводить хоть каждый день. Но НКД можно из ВУ брать. как бы ни было - они же совпадают...Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #1496 от 03.11.2015 10:45
Цитата:
никто не мешает бухгалтерии переоценку проводить хоть каждый день. Но НКД можно из ВУ брать. как бы ни было - они же совпадают...
Мешает) мешает учетная политика , учетную политику нельзя менять в середине года. Нельзя брать НКД из ВУ, форма целиком составляется на основе данных бух учета.
Вообще конечно все намешано в одну кучу , отчет о фин рез-х на основании и бух и ВУ- хотя чисто бух форма, форма 12 будет плясать изза дат.
Коллега! Не очень понял вот что (интересно для собств развития)
Что такое дебиторы и кредиторы по данным бух учета по моему мнению? Это 60,62,66, 70,71,73,76 счета. Вы говорите, Что НКД у вас на 58 счете. И при этом вы говорите, что это не балансовая стоимость. Так остаток на 58 счете и показывает все балансовую стоимость. Разве можно кусок из 58 счета рассматривать как дебит/кредит задолженность? Действительно остаток на 58 счет - это и есть краткосрочные фин вложения и оны равны , и здесь мы сходимся:
Цитата:
рыночная стоимость бумаг = краткосрочным вложениям в балансеЦитата:
НКД начисляется ежедневно, в выхи тоже.
Это по учетной политике бух ежедневно начисляет?Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #1497 от 03.11.2015 10:51
ПИСЬМО
от 14 января 2004 г. N 16-00-14/11
Мы вот этим руководствуемся (в конс+ можно по воскл знаку также посмотреть комментарии)Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #1498 от 03.11.2015 10:53
Цитата:
Мешает) мешает учетная политика , учетную политику нельзя менять в середине года.
на самом деле менять учетную политику в середине года можно - путем внесения необходимых добавлений )
Это уж кто как решит - какой НКД указывать в отчете...Nazareth
Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014
Сообщений: 1966
Сообщ. #1499 от 03.11.2015 11:17
Цитата:
на самом деле менять учетную политику в середине года можно - путем внесения необходимых добавлений )
ну согласен, но обычно это делается если законодательство меняется и т.п.Цитата:
Это уж кто как решит - какой НКД указывать в отчете...
опять не понимаю. Не для того, чтобы поспорить дискутирую , а чтобы самому понять где ошибаюсь. Как каждый может решить, если написано , что форма на основании данных бух учета? Не могу понять, почему ты считаешь , что можно брать данные ВУ?Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #1500 от 03.11.2015 11:26
Цитата:
Не для того, чтобы поспорить дискутирую , а чтобы самому понять где ошибаюсь. Как каждый может решить, если написано , что форма на основании данных бух учета? Не могу понять, почему ты считаешь , что можно брать данные ВУ?
я неправильно выразилась. я говорю мы можем брать из ВУ потому что если бы мы делали в Бухучете соответствующую переоценку - она была бы такой же...
в том смысле, что может это проще технически
ну, например, написать в учетной политике - переоценка НКД МОЖЕТ проводиться на последний рабочий день месяца... что-то такое...
У меня НКД вряд ли попадет в 5% поэтому я теоретизирую....
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
