Все сообщения пользователя

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #1 от 24.10.2014 17:30

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить средства на счетах в иностранных банках по договору на брокерское обслуживание для целей расчета сс?
1) по ответам ФСФР 2009 года получалось, что как средства в банках или клиринговых ор-циях и коэф 1, а по текущим ответам мая 2013 - получается что это иная дебиторка и коэф 0.1.
2) Средства лежат как обеспечение под торговлю с плечом на иностранных биржах. Чем руководствоваться тем что деньги переданы в клиринговую организацию под обеспечение расчетов по сделкам (есть клиринговый договор) или что это банк?

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #2 от 11.08.2017 11:12

Перейти >>

Оплатили вебинар сразу, но его до сих пор не было. Регулярно присылают письма о переносе ″по техническим причинам″ - с 28 июля на 2 августа, потом на 8 августа, сейчас на 16 августа.
Честно говоря, впервые сталкиваемся с таким предоставлением услуг.

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #3 от 23.08.2017 15:25

Перейти >>

НДФЛ удерживаем.
ИП=физик, если в свидетельстве ИП не указаны коды деятельности торговли на фондовом рынке.

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #4 от 07.03.2018 18:08

Перейти >>

По поводу депозитов - согласна. Проценты по депозиту не находятся на счете, открытом брокеру(или его клиентам), соответственно не попадают в 409 отчетность.
По поводу счетов 304хх и 30602 писала вопрос и ответа пока не получила.Эта группа счетов однозначно не банковская, у них и разрядность неподходящая. Похоже, что они по ошибке попали. По поводу клиринговых счетов по 3533-У было разъяснение ЦБ, в котором говорилось, что они не входят в 409 отчетность.

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #5 от 12.03.2018 12:07

Перейти >>

Цитата:

Разъяснение открытое было? Ссылку можете кинуть?

Да, на сайте НАУФОР
file:///C:/Users/irina.buravova/AppData/Local/Microsoft/Windows/INetCache/Content.Outlook/QM4ZLDRC/0 420409-3%20(002).pdf

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #6 от 12.03.2018 12:15

Перейти >>

Цитата:

Разъяснение открытое было? Ссылку можете кинуть?

Да, на сайте НАУФОР
file:///C:/Users/irina.buravova/AppData/Local/Microsoft/Windows/INetCache/Content.Outlook/QM4ZLDRC/0 420409-3%20(002).pdf

Простите, заработалась)

http://www.naufor.ru/tree.asp?n=11657

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #7 от 23.07.2018 17:14

Перейти >>

Цитата:

Правильный ли будет алгоритм работы:
Берем всех юр лиц на 30.12.2017г. и проверяем их по признакам. Если встречаем нерезидента то он будет подотчетным лицом, а надо ли проверять это активная или пассивная организация?

Нет.
Срез на 20.07.2018, выбираем удовлетворяющих одновременно двум условиям:
1. Нерез
2. суммарная стоимость активов физик больше 1 млн долларов, юрик - больше 250 тыс.долларов

Делаем срез на 31.12.2017

В выборку клиентов, получившихся на 20.07.2018 проставляем данные по состоянию на 31.12.2017 и формируем отчет

из хорошего - исключаются из отчета организации финансового рынка.
из плохого - по всем российским юрикам надо проверить контролирующих лиц

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #8 от 24.07.2018 12:39

Перейти >>

Цитата:

Правильно понимаю, если клиентов, удовлетворяющих критерию - более 1 млн долл США для ф.л. и 250 тыс. долл США для ЮЛ нет, то просто отправляем пустой отчет?

За 2017 да.
С отчетности за 2018 начнем отчитывать всех нерезов.

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #9 от 24.07.2018 12:42

Перейти >>

Цитата:

все организации или только резиденты тех стран, которые присоединились к автоматическому обмену?

Всех. ФНС не ограничилась международным стандартом, в 693 нет исключений.

АО Ай Ти Инвест ИК*

Сообщений: 10

Сообщ. #10 от 08.10.2018 17:22

Перейти >>

Было разъяснение, поищите. Погашение и/или выкуп эмитентом приравниваются к сделке. Деньги от такой операции должны вернуться на ИИС. Если на ИИС вернулись - нарушения правил ведения ИИС нет, если не вернулись - нарушение есть, это вывод.