-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #51 от 24.11.2010 13:56 
Перейти >>
Можно ли проф. участнику создать обособленное подразделение, в котором будет находится бухгалтерия и бэк-офис, не в виде филиала?ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #52 от 09.12.2010 10:06
Перейти >>
Подскажите, пож-ста, В Протоколе проведения обучающих мероприятий по ПОД/ФТ в Организации (Приложение № 2 Плана-графика - Заполняется при проведении планового и внепланового инструктажа) ставится подпись Обучаемого или Ответственного сотрудника?
ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #53 от 16.12.2010 09:50
Перейти >>
Подскажите, пож-ста, есть ли у кого опыт по проведению плановой проверки системы Специального внутреннего контроля в случае совпадения в одном лице контролера Компании и Ответственного сотрудника Компании; какие специалисты входят в состав инспекционной комиссии, могут ли входить, к примеру, специалисты по ведению внутреннего учета или специалисты, которые совершают сделки с ценными бумагами; каков численный состав инспекционной комиссии?
ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #54 от 22.12.2010 10:14
Перейти >>
Согласно п. 10.2. в комиссию не может входить и руководитель Компании. Т.е. в Вашем случае (если нет юриста) остается внешний Аудитор (10.2.1.)???
ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #55 от 24.12.2010 13:05
Перейти >>
Это Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(редакция 2010 года), в предыдущей редакции Правил это раздел 8 ″Программа проверки системы Специального внутреннего контроля″
ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #56 от 15.03.2011 08:08
Перейти >>
Учредителями управления- являются физ. лица, доверительный управляющий - юр. лицо, проф. участник. Эмитент выплачивает дивиденды по акциям, владельцами которых являются физ. лица. В реестре акционеров в качестве владельца акций указан доверительный управляющий- юр. лицо. Эмитент удерживает налог и перечисляет дивиденды доверительному управляющему. Должен ли доверительный управляющий при зачислении дивидендов учредителям управления- физ. лицам рассчитать и удержать с дивидендов НДФЛ?ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #57 от 21.03.2011 06:45
Перейти >>
Цитата:
Соответственно для своих клиентов нерезов дов. управл. должен пересчитать и доудержать сумму налога.
У нас все клиенты резиденты, но проблема в том, что эмитент удержал налог не как с физиков, а с доверительного управляющего- юр. лица и 2-ндфл он будет подавать на этих клиентов, а мы, как доверительный управляющий подали 2-ндфл, дивиденты поставили и в доход и в вычет, т.е. н/о база получилась нулевая и налог соответственно тоже. Или все-таки мы должны были показать налог?ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #58 от 23.03.2011 11:24
Перейти >>
Нужно ли доверительному управляющему декларировать убыток за 2010г. по учредителям управления- физ. лицам в форме 2-НДФЛ за 2010г.?ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #59 от 28.03.2011 10:16
Перейти >>
Цитата:
конечно, они же потом его смогут сальдировать
А сальдировать разве не доверительный управляющий будет, как налоговый агент? Т.е. если в 2011 году клиент получит прибыль, то мы удерживаем с него НДФЛ без учета убытка за 2010 год и он сам идет в налоговую и возвращает налог сам?ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #60 от 30.06.2011 10:45
Перейти >>
Цитата:
скиньте, пожалуйста, новый стандарт противодействия манипулированию с мнением compliance-специалистов, размещенный 17.02.11!!!!!
присоединяюсь к просьбе: lera-33@yandex.ru
Заранее спасибо!
