Вопрос по фьючерсам |
Правила форума |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: В настоящее время (после консультаций со специалистами НАУФОР, и последнего семинара по внутреннему контролю с представителями ФСФР) в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами» обороты по заключенным сделкам покупки/продажи фьючерсных контрактов и маржируемых опционов отражаем как сумму вариационной маржи по модулю мне не совсем понятно, если есть разъяснения ФСФР, что надо ставить в этой графе прочерк (в разделе Отчетность-Рекомендации) на каком основании нужно складывать обороты по вармарже? кстати у кого есть доступ, проверьте наши слова)) так ли ФСФР ответил)) |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: 1. Согласно пункту 2.8.6 Методических рекомендаций по заполнению форм отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденных Распоряжением ФКЦБ России от 14 августа 2002 г. №991/р в таблице «Сделки с производными финансовыми инструментами» раздела 6 формы № 1100 заполняются только поля «Количество, шт.». Обороты по заключенным сделкам покупки/продажи опционов не указываются. 2.В качестве оборотов по заключенным сделкам покупки/продажи фьючерсных контрактов и маржируемых опционов в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами» раздела 6 формы № 1100 необходимо отражать сумму вариационной маржи. Сумму вариационной маржи необходимо отражать по модулю. В случае покупки фьючерсных контрактов и маржируемых опционов вариационная маржа отражается в графе «Сделки по покупки, (тыс. руб.)», а в случае продажи в графе «Сделки по продаже, (тыс. руб.)». При этом отражается начисленная/списанная вариационная маржа, рассчитанная торговой системой по итогам клиринга на момент заключения сделки. По открытым позициям вариационная маржа в указанной таблице не отражается. 3. На основании пункта 2.8.6 Методических рекомендаций по заполнению форм отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденных Распоряжением ФКЦБ России от 14 августа 2002 г. №991/р, в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником за отчетный период» указывается объем сделок (в том числе с неэмиссионными ценными бумагами), совершенных профессиональным участником по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами. Таким образом, в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником за отчетный период» в качестве оборотов по заключенным сделкам покупки/продажи фьючерсных контрактов и маржируемых опционов отражается сумма вариационной маржи, отраженная в таблице «Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами» раздела 6 формы № 1100. Коллеги, СРОЧНО!!!!!!!!!!у кого есть это письмо, чтобы вопрос и ответ, либо с какого сайта, какого РО ФСФР это было взято, очень прошу, написать или скинуть мне на электронный ящик elenanm2012@mail.ru . Спасибо! |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.