-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Расчет СС
Правила форума xzvv
Рег.: 21.09.2018
Сообщений: 58
Сообщ. #191 от 16.10.2018 18:34 
Цитата:
если РСС > 35 млн руб. - включаем?
и что на Кипре с РСС ? чем регламентируется, как раскрывается кипрскими брокерами?
разобрались) регулируется законом
Law 144(I)/2007 WHICH PROVIDES FOR THE PROVISION OF INVESTMENT SERVICES, THE EXERCISE OF INVESTMENT ACTIVITIES, THE OPERATION OF REGULATED MARKETS AND OTHER RELATED MATTERSakm-2005
Рег.: 07.03.2019
Сообщений: 164
Сообщ. #192 от 12.08.2019 16:14
Коллеги, а есть такие, кто не использует ни одну из программ, реализующих конвертацию отчетных данных, размещенных на сайте Банка России, то есть ни ПО «Конвертер», ни ПО «Анкета-редактор XBRL» ?АО Либра Капитал УК*
Сообщений: 22
Сообщ. #193 от 12.08.2019 16:49
Ну я не использую, а зачем нам вендор тогда?akm-2005
Рег.: 07.03.2019
Сообщений: 164
Сообщ. #194 от 13.08.2019 12:16
В том-то и дело, что указанные программы некоторыми участниками рынка оцениваются как ″ужос″ и не используются. Однако при попытке найти ответ на вопрос ″как УК ПИФ должна раскрывать на своем сайте расчет СС - с расшифровками или без?″ мы втыкаемся в 4715-У, прил.2, п.2, абз.2:
″Визуализация отчетности, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего конвертацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети ″Интернет″.″
Вроде бы для ″раскрытия″ этот абзац не работает, но есть письмо Банка России (http://www.cbr.ru/Content/Document/File/41340/Inf_note_apr_2718.pdf, 2-й абз.снизу), в котором ″раскрытие″ добавлено.
Получается, что форма раскрытия не установлена (10-7/пз-н, п.1.4 ссылается на утративший силу 08-41/пз-н), однако из вышеуказанного следует (косвенно, да), что раскрываться мы должны, визуализируя расчет не из ПО вендора, а из ПО «Конвертер» или ПО «Анкета-редактор XBRL»...
А сделать это, не используя ни одну из этих ″программ″, довольно сложно... Сюжет?eks007
Рег.: 13.08.2019
Сообщений: 3
Сообщ. #195 от 13.08.2019 14:23
Добрый день!
По поводу раскрытия с расшифровками.
Есть еще информационное письмо Банка России от «О визуализации отчетности для целей ее раскрытия и представления третьим лицам» от 24.01.2019: http://www.cbr.ru/finmarket/projects_xbrl1/taxonomy_xbrl/
К указанному письму приложены табличные формы визуализированной отчетности. Расчет размера собственных средств на стр.32-33 не включает Расшифровки активов, принятых к расчету собственных средств отчета по форме 0420514.
И еще, можем исходить из того, что:
Приказ ФСФР России от 11.02.2010 № 10-7/пз-н устанавливает порядок раскрытия расчета размера собственных средств.
Отчет по форме 0420514 состоит из нескольких разделов, в том числе Раздела III Расчет собственных средств.
?
akm-2005
Рег.: 07.03.2019
Сообщений: 164
Сообщ. #196 от 13.08.2019 15:00
Спасибо за ссылку на письмо.
Тут еще раз пишут про визуализацию с помощью ПО с сайта Банка России, но уже - только про ПО ″Анкета-редактор XBRL″. В явном виде ссылки на рекомендуемый ниже образец 0420514 в тексте письма не нашли, проверку соответствия рекомендованной формы форме, получаемой с помощью ПО ″Анкета-редактор XBRL″, не проводили, но сослаться при публикации укороченного расчета СС на это информсообщение наверное можно. Спасибо.1555583x
Рег.: 15.04.2019
Сообщений: 4
Сообщ. #197 от 07.10.2019 09:50
Добрый день!
Вопрос о включении в РСС оценочных резервов под ожидаемые кредитные убытки (ОКУ) по МСФО 9.
В 532-П резервы ОКУ уменьшают активы, в обязательства соответственно не включены.
По 5099-У в РСС обязатедльства включаются расчет по 532-П, т.е. без резерва.
Остается уменьшать активы на резерв в РСС или вообще не отражать, т.к. не прописано в 5099-У.
Как думаете?frau.scht
Рег.: 30.09.2019
Сообщений: 24
Сообщ. #198 от 17.10.2019 16:36
Добрый день, коллеги!
Подскажите п-та остаток по счету 47404 ″Расчеты с валютными и фондовыми биржами″ в какую строку расчета РСС включать?
*
ООО Цифра брокер
Рег.: 03.11.2017
Сообщений: 4
Сообщ. #199 от 21.10.2019 13:47
Коллеги, добрый день!
При формировании отчета формы 0420413, по Указанию №5099-У, подскажите при включении суммы маржинального займа, должны ли мы брать минимального сумму из двух сумм: 1.маржинальный займ 2. обеспечение к этому займу.
Или берем маржиналку без сравнения с обеспечением
спасибо*
ООО Стрим ИК
Рег.: 12.12.2017
Сообщений: 37
Сообщ. #200 от 23.10.2019 12:35
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в отчете 0420413 ″Расчет СС″ теперь отсутствуют поля ″Итого активов″, ″Итого пассивов″ и собственного Итого СС. В каком теперь виде размещать на сайте расчет СС, если нет итоговой строчки? Как правильно визуализировать расчет СС? Из Анкеты Редактор ожидаемо выходит файл только с теми полями, которые прописаны в отчетности.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
