Вниманию управляющих компаний (Проект Cтандарта НАУФОР)

Вниманию управляющих компаний-членов НАУФОР, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами!

На сайте НАУФОР в разделе "Сообщения НАУФОР" размещен Проект Cтандарта Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая.

Ссылка на раздел сайта: http://www.naufor.ru/tree.asp?n=14228

Проект Cтандарта разработан на основании пункта 2 статьи 1 Федерального закона от 13 июля 2015 года №223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» с учетом требований, установленных Указанием Банка России от 25.08.2015 N 3758-У «Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев».

Основная цель стандарта - унификация основных требований к порядку определения справедливой стоимости активов паевых инвестиционных фондов.

Стандарт вступит в силу с 1 января 2018 года. В дальнейшем стандарты будут дорабатываться.

Управляющие компании будут вправе использовать иные, чем предусмотрены в проекте стандарты определения справедливой стоимости активов, а также критерии признания (прекращения признания) активов и обязательств, при этом управляющая компания должна будет проинформировать НАУФОР об этом.

Предложения и комментарии к стандартам принимаются по адресу akinshina@naufor ru до 27 ноября 2017 года.