С 1 октября меняются требования к системе внутреннего контроля профессиональных участников рынка ценных бумаг - рекомендации НАУФОР

Уважаемые члены НАУФОР!

С 1 октября вступают новые требования к системе внутреннего контроля профессиональных участников рынка ценных бумаг , вводимые Указанием Банка России от 28.12.2020 N 5683-У "О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг».

Указание существенно меняет подход к осуществлению внутреннего контроля, который теперь должен осуществляться на основе риск-ориентированной модели.

Ранее действовавший приказ ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н "Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг" с 1 октября 2021 года не применяется.

НАУФОР разработала и опубликовала для вас рекомендации по разработке внутреннего документа, устанавливающего порядок организации и осуществления профучастниками внутреннего контроля, в связи со вступлением с 1 октября новых требований к системе внутреннего контроля профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Рекомендации НАУФОР содержат основные направления осуществления внутреннего контроля, включая управление регуляторным риском, который возникает в деятельности профессионального участника. В рекомендациях предложена риск-ориентированная модель «Трех линий защиты», а также методы управления регуляторным риском, включая его выявление, анализ, оценку и мониторинг, в том числе:

• Порядок действий, направленных на предупреждение и предотвращение последствий реализации регуляторного риска;
• Порядок ведения учета событий регуляторного риска;
• Определение вероятности возникновения событий регуляторного риска и количественная оценка возможных последствий, связанных с их возникновением;
• Порядок подготовки и направления отчетности.

Ссылка на сайт НАУФОР: Документы по организации внутреннего контроля. https://naufor.ru/tree.asp?n=22284