Список полезных ссылок

12.02.2019

Информационное сообщение "О порядке раскрытияо порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

Федеральный закон от 21 июля 2014 года № 213-ФЗ " Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

Федеральный закон от 28 июня 2014 года № 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации"

Указы Президента:

Указ Президента РФ от 29 декабря 2016 года № 729 «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2270 от 2 марта 2016 года»

Указ Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 г. № 1263 "Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Постановления Правительства:

Постановление Правительства Российской Федерации от 6 августа 2015 г. N 804 "Об утверждении правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремисткой деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей"

Постановление Правительства Российской Федерации от 19 марта 2014 года № 209 "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям"

Постановление Правительства РФ от 27 января 2014 года № 58 "Об утверждении Положения о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы"

Постановление Правительства Российской Федерации от 26 марта 2003 года № 173 "О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)"

Документы Центрального Банка России

Методические рекомендации Банка России от 9 февраля 2017 года № 5-МР «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»;

Методические рекомендации Банка России от 2 февраля2017 года № 4-МР «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»;

Информационное письмо Банка России от 30 декабря 2016 года № ИН-014-12/94 «О Руководстве ФАТФ «О корреспондентских банковских услугах»;

Положение ЦБ № 445-П от 15 декабря 2014 года "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Положение ЦБ № 444-П от 12 декабря 2014 года "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма".

Положение ЦБ № 443-П от 14 декабря 2014 года "О порядке уведомления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом, уполномоченного органа об открытии счетов, покрытых (депонированных) аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада (депозита), приобретении ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и обществами, находящимися под их прямым контролем".

Указание ЦБ № 3471-У от 5 декабря 2014 года "О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях".

Указание ЦБ № 3470-У от 5 декабря 2014 года "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственными за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в некредитных финансовых организациях".

Методические рекомендации ЦБ № 16-МР от 15 июля 2015 года "О повышении внимания депозитариев к отдельным операциям клиентов".

Методические рекомендации ЦБ № 18-МР от 15 июля 2015 года "О повышении внимания брокеров к отдельным операциям клиентов".

Письмо ЦБ № 12-1-10/1383 от 17 июня 2015 года "Обобщение практики применения федерального закона № 115-ФЗ и принятых в соответствии с ним НА" (обучение, совмещение, необычный характер);

Письмо ЦБ № 12-1-10/1988 от 17 июня 2015 года "Обобщение практики применения федерального закона № 115-ФЗ и принятых в соответствии с ним НА" (опыт ответственного лица, обучение, судимость ПВК и т.д.);

Письмо ЦБ № 14-Т от 28 января 2014 года "Об информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом бенефициарных владельцев";

Письмо ЦБ № 223-Т от 13 ноября 2013 года "Об оценке правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ некредитных финансовых организаций";

Письмо ЦБ № 224-Т от 13 ноября 2013 года "О контроле за соблюдением некредитными финансовыми организациями законодательства в сфере ПОД/ФТ";

Документы Росфинмониторинга

Информационное сообщение ФСФМ от 13 февраля 2017 года «О применении Указа Президента Российской Федерации № 729 от 29 декабря 2016 года «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2270 от 2 марта 2016 года»;

Информационное сообщение ФСФМ от 19 января 2017 года «О порядке раскрытия юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах в соответствии со статьей 6.1 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»»;

Информационное сообщение ФСФМ от 23 декабря 2016 года «О типовых нарушениях обязательных требований законодательства в сфере о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявляемых Росфинмониторингом при проведении контрольных мероприятий»;

Приказ Росфинмониторинга от 10 ноября 2011 года № 361 "Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)"

Информационное письмо Росфинмониторинга № 46 от 19 августа 2015 года "О предоставлении в Росфинмониторинг информации, предусмотренной статьей 32 Закона № 272-ФЗ от 22 декабря 2012 года";

Информационное письмо Росфинмониторинга № 42 от 26 февраля 2015 года "О подключении к личным кабинетам на портале Росфинмониторинга";

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 16 января 2014 года "Типовые вопросы применения отдельных норма Закона № 115-ФЗ";

Письмо Росфинмониторинга № 10-ВМ-04/2373 от 9 февраля 2010 года "О мерах предотвращения использования инструментов фондового рынка в схемах легализации денежных средств".

Документы ФАТФ:

Публичное заявление ФАТФ от 24 февраля 2017 года;

Годовой отчет ФАТФ 2015-2016гг. (опубликован на сайте ФАТФ 8 марта 2017 года). Нормативные акты, принятые в 2016 году

Федеральный закон от 29.12.2015г. № 403-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

Федеральный закон от 30.12.2015г. № 423-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»;

Федеральный закон от 30.12.2015г. № 424-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Федеральный закон от 23.06.2016 № 191-ФЗ «О внесении изменений в статью 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и статью 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»;

Федеральный закон от 03.07.2016 № 263-ФЗ «О внесении изменений в статьи 7 и 7.3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Федеральный закон от 03.07.2016 № 288-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

Федеральный закон от 06.07.2016 № 374-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии терроризму» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления дополнительных мер противодействия терроризму и обеспечения общественной безопасности»;

Федеральный закон от 28.12.2016 № 471-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»;

Положение Банка России 20.07.2016 № 550-П «О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»;

Указание Банка России от 28.07.2016 № 4086-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 15 декабря 2014 года N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Указание Банка России от 28.07.2016 № 4088-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 декабря 2014 года N 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Указание Банка России от 18.08.2016 № 4105-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 12 декабря 2014 года N 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Приказ Росфинмониторинга от 25.07.2016 № 232 «О размещении на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" решений Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма» и об утверждении «Порядка размещения на официальном сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" решений Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма»;

Указ Президента Российской Федерации № 109 от 11.03.2016 г. «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2231 от 20 июля 2015 г.»;

Указ Президента Российской Федерации № 171 от 11.04.2016 г. «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2237 от 2 сентября 2015 г.»;

Указ Президента РФ от 24.08.2016 № 426 «О признании утратившими силу некоторых указов Президента Российской Федерации в связи с принятием резолюции Совета Безопасности ООН 2283 от 28 апреля 2016 г.»;

Письмо Банка России от 31.05.2016 № 12-1-11/1229 «Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России»;

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 23.12.2016 «О типовых нарушениях обязательных требований законодательства в сфере о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выявляемых Росфинмониторингом при проведении контрольных мероприятий»;

Информационное письмо Росфинмониторинга от 13.05.2016 N 52 «О порядке представления сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (за исключением кредитных организаций)»;

Сообщение Росфинмониторинга от 29 февраля 2016 года «О решении Межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма».

2) Рекомендации по разработке Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма некредитной организации.

При разработке правил внутреннего контроля организациям необходимо учитывать положения:

Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";

Кроме того, при разработке правил внутреннего контроля, следует руководствоваться:

3) Источники информации для идентификации:
При проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца также при обновлении информации о них и проверке полученной информации можно использовать сведения, которые содержатся:

На официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru) в подразделе "Проверь себя и контрагента" раздела "Электронные сервисы" -

- в Едином государственном реестре юридических лиц, в том числе проверяются: Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ (ссылка: https://service.nalog.ru/uwsfind.do);

- Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале "Вестник государственной регистрации" о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации (ссылка: www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/);

- Сведения, опубликованные в журнале "Вестник государственной регистрации" о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юр.лиц из ЕГРЮЛ) (ссылка: www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ );

- в реестре дисквалифицированных лиц (ссылка: https://service.nalog.ru/disqualified.do), в том числе по разделу "Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица" (ссылка: https://service.nalog.ru/disfind.do );

- по разделу "Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами" (ссылка: https://service.nalog.ru/addrfind.do);

- в Сведениях о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке (ссылка: https://service.nalog.ru/svl.do);

- в Сведениях о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует (ссылка: https://service.nalog.ru/baddr.do);

- в Сведениях о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года (ссылка: https://service.nalog.ru/zd.do );

- в Сведениях о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц (ссылка: https://service.nalog.ru/mru.do);

- по разделу "Юридические лица, созданные по законодательству Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ" (ссылка: www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/#t5 );

На официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru) в подразделе "Открытые базы данных иностранных государств" раздела "Международное налогообложение" -

- ссылки на официальные сайты государственных органов иностранных государств, осуществляющих регистрацию юридических лиц, позволяющие проверить факт регистрации юридических лиц иностранных государств (ссылка: www.nalog.ru/rn77/about_fts/international_cooperation/naw/);

- ссылки на открытые базы данных иностранных государств, позволяющие проверить факт регистрации юридических лиц иностранных государств (ссылка: www.nalog.ru/rn77/about_fts/international_cooperation/obdig/);

- Перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) утвержден Приказом Минфина России от 13 ноября 2007 г. № 108Н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)" (ссылка: www.nalog.ru/rn77/related_activities/megdunarodnoe/spisok_ofshor/);

На официальном сайте Федеральной службы судебных приставов (www.fssprus.ru) в разделе "Информационные системы" -

- сведения о наличии/ отсутствии задолженности по исполнительным листам в подразделе "Банк данных исполнительных производств" (ссылка: http://fssprus.ru/iss/ip/);

- информация о лицах, находящихся в розыске по подозрению в совершении преступлений в подразделе "Информирование о лицах, находящихся в розыске по подозрению в совершении преступлений" (ссылка: http://fssprus.ru/iss/suspect_info/)

- информация по исполнительным производствам в подразделе "Реестр розыска по исполнительным производствам" (ссылка: http://fssprus.ru/iss/ip_search/)

На официальном сайте Федеральной миграционной службы (ссылка: www.fms.gov.ru) в подразделе "Проверка по списку недействительных российских паспортов" раздела "Информационные сервисы" - сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов;

В "Едином федеральном реестре сведений о банкротстве" (http://bankrot.fedresurs.ru);

На сайте Центрального Банка Российской Федерации в подразделе "Меры надзорного реагирования" раздела "Рынок ценных бумаг и товарный рынок" - Сведения об ограничении проведения операций профессиональными участниками финансового рынка; сведения о приостановленных лицензиях профессиональных участников финансового рынка; сведения об аннулированных лицензиях профессиональных участников финансового рынка в (ссылка: www.cbr.ru/finmarkets/?PrtId=sv_secur)

4) Типологии ПОД/ФТ

Изучение собранных в данном разделе типологий может способствовать более эффективному выявлению работниками организаций частного сектора попыток отмывания денег и финансирования терроризма.

Типологические исследования Евразийской Группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ)

"Отмывание денег через рынок ценных бумаг" (2013) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/Typologii%20EAG/WGTYP_2013_4_rus_copy0.pdf)

"Легализация преступных доходов и финансирование террористической деятельности с использованием наличных денежных средств и денежных инструментов" (2012) (ссылка: http://eurasiangroup.org/WGTYP_2012_10_rus.pdf)

"Отмывание денег с использованием некоммерческих организаций" (2012) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/Typologii%20EAG/WGTYP_2012_7_rus.pdf)

Противодействие правонарушениям в сфере размещения заказов на поставки товаров, выполнение работа, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд (2011) (скачать)

Риски использования электронных денег для отмывания (легализации) доходов и финансирования терроризма (2010) (ссылка: www.eurasiangroup.org/emoney_rus_2010.pdf)

Риски использования небанковских финансовых институтов в схемах отмывания доходов, полученных преступным путем (2010) (ссылка: www.eurasiangroup.org/ru/news/WGTYP_2010_7_rus.pdf)

Легализация (отмывание) доходов, полученных в результате хищения бюджетных средств и злоупотребления должностными полномочиями руководителями организаций с государственной долей участия (2009) (скачать)

Типологические исследования ФАТФ

Руководство ФАТФ: Прозрачность и бенефициарная собственность (Рекомендации 24 и 25) (2014) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/FATF_docs/Rukovodstvo_FATF_Prozrachnost_i_benefitciarnaya_sobstvennost.pdf)

Риск незаконного использования некоммерческих организаций в террористических целях (2014) (скачать)

Международный передовой опыт - Противодействие использованию некоммерческих организаций в целях финансирования терроризма (Рекомендация 8) (2013) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/FATF_docs/_peredovoj_opyt_rek_8.pdf)

Международный передовой опыт - Реализация резолюций СБ ООН по ФРОМУ (2013) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/FATF_docs/Guidance-UNSCRS-Prolif_final.pdf)

Руководство ФАТФ: Публичные должностные лица (Рекомендации 12 и 22) (2013) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/FATF_docs/Guidance-PEP-Rec12-22.pdf)

Конкретные факторы риска, связанные с легализацией (отмыванием) доходов от коррупции (июнь 2012) (ссылка: http://eurasiangroup.org/Korruptciya.pdf)

Отмывание доходов от коррупции (2011) (ссылка: http://eurasiangroup.org/FATF_WGTY_2011_16_rus.pdf)

Отмывание денежных средств посредством провайдеров трастовых услуг (Октябрь 2010) (ссылка: www.eurasiangroup.org/Money_Laundering_Using_Trust_and_Company_Service_Providers_rus_.pdf)

Отмывание денег и финансирование терроризма в секторе ценных бумаг (Октябрь 2009) (ссылка: www.eurasiangroup.org/files/typ_2.pdf)

Руководство по применению подхода, основанного на оценке рисков, в секторе обслуживания денежных операций (Июль 2009) (ссылка: eurasiangroup.org/ru/news/typ_5.pdf)

5) Полезные ссылки:

Заявления ФАТФ и МАНИВЭЛ, с которыми можно ознакомиться на сайте Росфинмониторинга по ссылке: www.fedsfm.ru/documents/international-statements

Отчет Transparency International по итогам исследования в 2014 года, с которым можно ознакомиться по ссылке: www.transparency.org/whatwedo/publication/cpi2014

Сводный санкционный список перечень Совета Безопасности ООН: www.un.org/sc/suborg/en/sanctions/un-sc-consolidated-list

Официальный сайт Евразийской Группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ): www.eurasiangroup.org/ru/