НАУФОР направила в ФСФР России письмо о порядке расчета собственных средств

05.10.2010

Национальная ассоциация участников фондового рынка направила в ФСФР России письмо о порядке расчета собственных средств, в связи со вступлением с 1 октября 2010 года изменений в порядок расчета, учитывающих высказанные ранее НАУФОР предложения, в том числе:

об учете в составе активов накопленного процентного (купонного) дохода по облигациям с коэффициентом «1»;

об учете в составе активов денежных средств, находящихся в кассе и на валютных счетах в кредитных организациях;

об учете в составе активов помимо иностранных ценных бумаг, допущенных к торгам на российских фондовых биржах или прошедших листинг на иностранных фондовых биржах, перечисленных в приказе ФСФР России от 27 апреля 2007 года № 07-51/пз-н, ценных бумаг, котировки на сделки с которыми выставлены дилерами в системе Bloomberg или Thompson Reuters а также ценных бумаг схем коллективного инвестирования;

об учете в составе активов в полном объеме прав требования к кредитной организации выплатить денежный эквивалент стоимости драгоценного металла по текущему курсу;

об учете в составе активов любой организации, а не только доверительного управляющего, задолженности клиентов, в виде начисленных, но не удержанных сумм вознаграждения и возмещения необходимых расходов .

В письме НАУФОР также изложены дополнительные замечания к порядку расчета собственных средств, подготовленные по итогам заседания комитетов НАУФОР по управлению рисками и по бухгалтерскому учету и налогообложению 30 сентября 2010 года.

Кроме того, письмо содержит предложения, подготовленные НАУФОР ранее, но не учтенные ФСФР России при подготовке изменений к вступившему с 1 октября 2010 года документу.