-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучениеФорум НАУФОР >> Отчетность >>
Отчет 1100 РАЗДЕЛ 6
Правила форума Inna
Рег.: 05.02.2009
Сообщений: 28
Сообщ. #1 от 14.05.2009 15:28 
При заполнении формы 1100 возник следующий вопрос...
В разделе 6 ″Сведения о сделках с ЦБ во исполнение договоров на БО и ДУ″ есть строки Сделки с акциями 1 уровня (как я понимаю это акции из котир. списка А1?), сделки с прочими допущенными к торгам бумагами..а также есть строка Сделки типа ″РЕПО″. Так вот вопрос состоит в следующе: в строках по сделкам 1 уровня и прочее нужно включать оборот по сделкам РЕПО? Или же эти обороты нужно отражать только в строке Сделки типа ″РЕПО″?Alexandrina
Рег.: 10.10.2008
Сообщений: 127
Сообщ. #2 от 14.05.2009 15:52 
Обороты по сделкам РЕПО отражаются отдельно в строке ″Сделки типа РЕПО″...Inna
Рег.: 05.02.2009
Сообщений: 28
Сообщ. #3 от 14.05.2009 16:15
Понятно. А еще вопрос тогда... в самой первой строке данной таблицы ″Сделки, совершенные во исп. договоров″ оборот указывать общий со сделками репо? Как я понимаю далее уже ижет расшифровка общего оборота..Alexandrina
Рег.: 10.10.2008
Сообщений: 127
Сообщ. #4 от 14.05.2009 16:20
Цитата:
в самой первой строке данной таблицы ″Сделки, совершенные во исп. договоров″ оборот указывать общий со сделками репо? Как я понимаю далее уже ижет расшифровка общего оборота..
да, обороты общие с их последующей расшифровкой...Inna
Рег.: 05.02.2009
Сообщений: 28
Сообщ. #5 от 14.05.2009 16:30
Alexandrina, спасибо Вам большое за помощь.
У меня возник еще вопрос, может Вы мне и с ним поможите)
Раздел 6, первая таблица ″Сведения с ЦБ, совершенными профуч за отчетный период″ и вторая таблица ″ Сведения о собств финвложениях и оборотах″. Общие обороты в этих таблицах должны совпадать? Вопрос возник в связи с тем, что в таблице с Финвложениями также указываются обороты по ценным бумагам за отчетный период.
У нас раньше не проходили векселя, во второй таблице обороты по ним отражаются, в первой таблице их тоже нужно учитывать?
И в строке ″Прочие фин вложения″ указываются только ЦБ и депозитарные расписки иностранных эмитентов? Например займы, выданные профучастником в данной таблице не фигурируют?ООО БИЗОН плюс ИК*
Сообщений: 1
Сообщ. #6 от 14.05.2009 18:09
Цитата:
Обороты по сделкам РЕПО отражаются отдельно в строке ″Сделки типа РЕПО″...
Соколовская Екатерина отвечала на подобный вопрос. Вот её ответ: Таблица построена таким образом, что сначала из общей суммы Вы расписываете сколько бумаг приходится на гос.бумаги, скольлко на акции облигации 1-ого уровня и т.д., т.е. общую сумму расписываете по вдиам ценных бумаг, а затем из этой же общей суммы расписываете по видам сделок. Поэтому, например, бумаги, входящие в котировальный 1-ого уровня будут отражены и как, входящие в 1-ый уровень и та часть из них, которая участвовала в оборотах по сделкам РЕПО, будет отражена в строке ″Сделки РЕПО″. Пытаться суммировать в свете вышеизложенного виды ценных бумаг и тпиы сделок не нужно.
Alexandrina
Рег.: 10.10.2008
Сообщений: 127
Сообщ. #7 от 15.05.2009 09:29
Цитата:
Соколовская Екатерина отвечала на подобный вопрос. Вот её ответ: Таблица построена таким образом, что сначала из общей суммы Вы расписываете сколько бумаг приходится на гос.бумаги, скольлко на акции облигации 1-ого уровня и т.д., т.е. общую сумму расписываете по вдиам ценных бумаг, а затем из этой же общей суммы расписываете по видам сделок.Цитата:
Поэтому, например, бумаги, входящие в котировальный 1-ого уровня будут отражены и как, входящие в 1-ый уровень и та часть из них, которая участвовала в оборотах по сделкам РЕПО, будет отражена в строке ″Сделки РЕПО″. Пытаться суммировать в свете вышеизложенного виды ценных бумаг и тпиы сделок не нужно.
из логики последнего абзаца следует, что сделки РЕПО могут быть совершены ТОЛЬКО с ЦБ, входящими в котировальный список 1-го уровня...если бы на самом деле это было так, то строка ″Сделки с ЦБ, входящими вкотировальный список 1-го уровня″ выглядела бы следующим образом:
- в том числе по с нерезидентами
- в том числе по видам ценным бумаг
- В ТОМ ЧИСЛЕ сделки РЕПО
...если посмотреть структуру таблицы, то сделки РЕПО отражаются ОТДЕЛЬНОЙ строкой после отражения оборотов по сделкам по ВСЕМ видам ЦБ: госуд. ЦБ, ЦБ 1 уровня, ЦБ 2 уровня,...
На практике сделки РЕПО могут совершаться не только с ЦБ, входящими в котиров. список 1 уровня, но и с государств. ЦБ, с ЦБ, входящими в котиров. список 2 уровня,...
И надо иметь ввиду то, что в Распоряжении ФКЦБ от 14 августа 2002 г. № 991/р указано: ″Информация о сделках типа РЕПО, о сделках, расчеты по которым производятся брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата, отражается ОБОБЩЕННО по ВСЕМ сделкам.″
Alexandrina
Рег.: 10.10.2008
Сообщений: 127
Сообщ. #8 от 15.05.2009 09:44
Цитата:
У нас раньше не проходили векселя, во второй таблице обороты по ним отражаются, в первой таблице их тоже нужно учитывать?
да, тоже нужно учитывать
в разделе 6 п. 2.8.6 Распоряжения ФКЦБ от 14 августа 2002 г. № 991/р указано: ″В таблице указывается объем сделок (В ТОМ ЧИСЛЕ С НЕЭМИССИОННЫМИ ценными бумагами), совершенных профессиональным участником по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.″
в пункте 5 распоряжения ФКЦБ от 18.09.2002 г. № 1124/р указано: ″Под ценными бумагами...понимаются как эмиссионные, так и НЕЭМИССИОННЫЕ ценные бумаги, ВКЛЮЧАЯ ВЕКСЕЛЯ, являющиеся объектами финансовых вложений (за исключением ценных бумаг, выпущенных самой организацией и продаваемых или приобретаемых ею от своего имени за свой счет), инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и иные ценные бумаги, являющиеся объектами финансовых вложений.″Цитата:
И в строке ″Прочие фин вложения″ указываются только ЦБ и депозитарные расписки иностранных эмитентов?
даЦитата:
Например займы, выданные профучастником в данной таблице не фигурируют?
займы, не связанные с осуществлением проф.деятельности на рынке ценных бумаг не отражаются
Inna
Рег.: 05.02.2009
Сообщений: 28
Сообщ. #9 от 15.05.2009 13:05
Относительно отражения оборотов по сделкам РЕПО.
Связывались с представителями НАУФОР. Получили ответ, что все-таки обороты по сделкам РЕПО отражаются отдельно в строке ″Сделки типа РЕПО″, и обороты по репо не включаются в обороты по строкам со сделками с ЦБ 1 Уровня и прочими ЦБ.
Alexandrina, Вы были правы)zdu
Казань
Рег.: 28.11.2008
Сообщений: 69
Сообщ. #10 от 09.06.2009 17:14
А как же тогда с разъяснением ФСФР, полученным НАУФОР http://www.naufor.ru/tree.asp?n=7234
там совсем противоположная точка зрения высказана.. хотя на мой взгляд и нелогичная..Inna
Рег.: 05.02.2009
Сообщений: 28
Сообщ. #11 от 10.06.2009 08:03
Да, zdu, Вы правы в том, что мнение представителей НАУФОР и ФСФР расходятся... конечно непонятно почему же такое происходит, но думаю, что нужно действовать согласно разъяснений ФСФР.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
