Образцы документов

Юля	Сообщ. #1 от 09.02.2006 17:30 Цитата Подскажите, пожалуйста! Как выглядит операционный журнал счета депо, журнал принятых поручений, журнал операций, журнал отправленных отчетов и выписок. Это ведется в электронном виде или же должно быть и на бумажном носителе?

Соколова Татьяна

Сообщ. #2 от 10.02.2006 11:14 Цитата Здравствуйте, Юля! Согласно Постановлению ФКЦБ № 36 от 16.10.97г. (раздел 12): В журнал поручений должна быть занесена информация обо всех поручениях. В журнале операций должна отражаться информация обо всех исполненных и исполняемых депозитарием операциях. В журнале отправленных отчетов и выписок должна быть занесена информация обо всех отчетах, переданных депозитарием получателю. Операционный журнал счета депо ведется отдельно по каждому счету депо и в данном регистре отражаются операции, проводимые только по данному счету. Таким образом, депозитарий заполняет регистры так, чтобы открыв журнал принятых поручений можно было сразу найти искомое поручение, посмотреть когда исполнилась операция по данному поручению, когда депонент получил отчет и отражение ее по счету депо. Конкретизировать достаточно сложно, т.к. некоторые депозитарии все поручения кодируют (по типу операции или по типу счета депо), нумерация поручений обновляется ежедневно, еженедельно и т.д. Может быть идентификация клиента происходит по счету депо или по наименованию и т.д. Основные поля это № и дата поручения, идентификация депонента. В каком виде ведутся данные регистры, депозитарий определяет самостоятельно и прописывает это во Внутреннем регламенте депозитария. Но если регистры ведутся в электронном виде, то в любой момент времени у депозитария должна быть возможность вывести их на бумажный носитель.

Сергей

Сообщ. #3 от 10.02.2006 18:15 Цитата Журнал операций предполагает отражение в нем только депозитарных операций - тех, что прописаны в Условиях? За каждой такой операцией стоит группа внутренних проводок. По-хорошему, именно последняя выполненная проводка определяет текущий статус исполнения депозитарной операции. Они не должны отражаться в журнале? И второй вопрос - можно ли считать журналом (любым) стандартный отчет из депозитарной системы, содержащий все требуемые поля, даты? По большому счету журнал ведь не ведется. В депозитарную систему вносятся записи, которые ложатся в разные таблицы, а журнал - это отчет из системы. Вот тут мое смущение и проявляется - в 36-м присутствуют фразы ″… занесена в журнал″, что ″Журналами называются учетные регистры депозитария, состоящие из последовательных записей.″ Но ведь это скорее бумажный подход. Насколько можно считать журналом отчет из системы в электронном или бумажном виде?

Соколова Татьяна

Сообщ. #4 от 13.02.2006 10:59 Цитата Здравствуйте, Сергей! В журнале операций, как правило, отмечается начало операции и конец операции. По второму вопросу. Если в системе ведется таблица, которая содержит последовательные записи в соответствии с требуемыми полями и озаглавлена данная таблица «журналом», то что Вас смущает? Если требуется бумажная форма,  то это будет выписка из журнала за какую-то дату или по какой-либо операции.

Сергей

Сообщ. #5 от 13.02.2006 15:30 Цитата 1. Допустим речь идет о переводе ценных бумаг клиента из системы учета в депозитарии на собственный счет в реестре. Клиент подает поручение на выдачу. Депозитарий переводит эти ценные бумаги по пассивному счету депонента на раздел счета, предназначенный для учета ценных бумаг, находящихся в процессе исполнения депозитарной операции. Должна ли такая операция отображаться в операционном журнале счета депо или там в этот момент должна отражаться только операция выдачи с датой начала, но без даты окончания? 2. По второму вопросу – любая современная депозитарная система это реляционная база данных, в которой все сведения разнесены по разным взаимоувязанным таблицам. Поля, составляющие журнал операций, это выборка данных из таблицы операций, отфильтрованных по типу операции и дополненная связанными данными из других таблиц. Да, из этих таблиц можно вытащить и насобирать набор полей, которые в дальнейшем при выводе на экран или на бумагу могут иметь заголовок «Журнал». Т.е. электронном депозитарии эти таблицы первичны, а журнал – вторичен. Вместе с тем, слова в 36-м ″… занесена в журнал″, ″Журналами называются учетные регистры депозитария, состоящие из последовательных записей″ наводят на мысль, что именно журнал первичен. Как можно занести записи в отчет из системы? Вопрос именно в этом – можно ли журналом считать вторичный документ – отчет из системы? Не можем ли мы при проверке регулирующего органа услышать – «Покажите ваш журнал и покажите, как вы вносите в него записи». Что тут мы сможем показать? Немножко сумбурно, да?

Соколова Татьяна

Сообщ. #6 от 14.02.2006 10:45 Цитата Сергей, что значит «отражаться»? Если данная операция проходит в системе, то она обязательно отражается. И журнал, в котором она должна отражаться, это ОЖСД. Если данная операции перевода на раздел проводится по служебному поручению, то она отражается и в ЖО. В ОЖСД должна фиксироваться и дата начала операции и дата окончания операции. ЖПП, ЖО, ЖООВ, все эти журналы должны вестись в нормальном виде с заданными полями и вывод на печать не должен сопровождаться выборкой данных из разных таблиц. Если Ваше ПО не обеспечивает данных условий, может стоит подумать о доработке данного ПО?

Сергей

Сообщ. #7 от 16.02.2006 16:22 Цитата

Ольга-деп.

Сообщ. #8 от 25.07.2006 16:54 Цитата Подскажите, мем.ордер Депозитария... Где-нибудь прописаны требования к нему?

Соколова Татьяна

Сообщ. #9 от 01.08.2006 12:48 Цитата Здравствуйте, Ольга! Форма мем. ордера отдельно для депозитария не прописана и чаще всего данная форма соответствует бухгалтерской.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.