-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Подчинение бэк-офиса Главному бухгалтеру
Правила форума Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #11 от 28.06.2010 10:15 
Аналогичная ситуация. Поэтому и возникае вопрос - будет ли такая структура нарушением квалификационный требований 10-4/пз-н. Кроме того, в проекте «Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», опубликованном на сайте ФСФР 08.04.2010, в п. 2.10.1 – требование, установленное для кредитных организаций – наличие самостоятельного структурного подразделения, к исключительным функциям работников которого относится осуществление брокерской, дилерской и деятельности по управлению ценными бумагами. Как известно, ведение внутреннего учета обусловлено наличием именно этих лицензий, следовательно, оно должно быть выдлено в отдельное подразделение с подчинением руководителям, отвечающим квал. требованиям. В кредитных организациях аттестата могут не иметь только руководитель и его заместители. Рассматривая два документа в комплексе, прихожу к выводу, что отдел, ведущий внутренний учет, должен быть выделен и переподчинен руководителю или его заму или сотруднику с квал. аттестатом.
Поправьте, если не так.Uralochka
Южный Урал
Рег.: 25.10.2006
Сообщений: 376
Сообщ. #12 от 02.07.2010 12:46
Jolly*, все так. Начальник бэк-офиса ОБЯЗАН иметь аттестат 1.0.
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #13 от 02.07.2010 14:40
Начальник бэк-офиса ИМЕЕТ аттестат 1.0. Вопрос дальнейшего подчинения структурного подразделения - к организационной структуре профика.Uralochka
Южный Урал
Рег.: 25.10.2006
Сообщений: 376
Сообщ. #14 от 05.07.2010 08:18
Цитата:
Начальник бэк-офиса ИМЕЕТ аттестат 1.0. Вопрос дальнейшего подчинения структурного подразделения - к организационной структуре профика.
ФСФР считает, что струкрурным элементом профика считается И УПРАВЛЕНИЕ, И ОТДЕЛ в составе Управления....Если начальник Бэк-офиса подчиняется Гл. Буху у вас, следует, что Гл. Бух тоже олжен иметь аттестат :)
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #15 от 05.07.2010 11:04
Цитата:
Гл. Бух тоже олжен иметь аттестат
Но будет ли Гл.Бух при наличии аттестата специалистом финансового рынка? Или тогда надо внести в его должностную инструкцию ответственность за ведение внутреннего учета? Т.е. сделать его ответственным лицом за ведение внутреннего учета? А когда проект о новых лицензионных требованиях вступит в силу, что делать? Вывести внутренний учет из бухгалтерии?Uralochka
Южный Урал
Рег.: 25.10.2006
Сообщений: 376
Сообщ. #16 от 06.07.2010 07:13
Jolly*, любой человек, имеющий аттестат, является специалистом фин рынка.
Изменения в должн инструкцию гл. буха ИМХО не надо, если это только для формальности. Ответственным за ведение ВУ в организации может кто угодно, имеющий аттестат.
ИМХО, лучше сразу вывести бух-рию отдельно, бэк-офис отдельно
Jolly*
АО БФА
Рег.: 26.08.2008
Сообщений: 91
Сообщ. #17 от 06.07.2010 09:58
Uralochka, в рамках конкретной компании не любой человек является специалистом фин. рынка, а только тот, кто выполняет соответствующие обязанности. В п.4 10-4/пз-н конкретно указаны бухгалтеры и юристы, которые не являются специалистами ФР. Про аттестат там ничего не сказано. И ответственным быть за ведение ВУ, к сожалению, кто угодно быть не может, это тоже выяснялось. Смущает этот п.4, зачем его ввели?
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
