Два вопроса к Соколовой Татьяне

Виктор

Сообщ. #1 от 19.12.2005 15:43 Цитата Добрый день, у меня два вопроса, ответы на которые я не нашел в нормативных документах. Очень рассчитываю на Вашу помощь. Вопрос первый: При поступлении распоряжения от вексельного отдела ″отразить в депо-учете векселя″ (для векселей сторонних эмитентов,купленных нашей КО в собственность), при наличии пометки ″внешнее хранилище″, какую проводку нужно совершить? Как варианты вижу 98000-98050 (хотя не уверен, что договор купли-продажи векселей может считаться договором хранения - а именно он как правило является основанием для отражения отсутствующих в хранилище депозитария документарных ЦБ по дебету 98000 согласно 205-П). Или 98010-98050/98015-98050, но по-моему это еще менее правильно, т.к. векселя не в кассе как правило находятся где угодно, но только не в другом депозитарии (тем более не у реестродержателя :-) ) Как вы посоветуете проводить векселя в такой ситуации? Вопрос второй: есть ли законодательно установленная форма журналов входящих поручений и исходящих отчетов (или хотя бы список обязательных граф)? Если нет, может НАУФОР порекомендует форму? Спасибо.

Соколова Татьяна, НАУФОР

Сообщ. #2 от 20.12.2005 10:47 Цитата Здравствуйте, Виктор! 1. Отражать данную операцию надо однозначно по счетам 98000-98050, т.к. счет 98000 предназначен также и для арендованных хранилищ. Договор купли-продажи не является договором хранения, т.к. если у депозитария нет собственного хранилища, то депозитарий заключает соглашение со сторонней организацией, где арендует хранилище. 2. В законодательстве не установлены обязательные «графы» для журналов принятых поручений (ЖПП) и отправленных отчетов и выписок (ЖООВ). В 36 Пост. (п.п. 12.4., 12.5.) прописано, что все принятые поручения отражаются в ЖПП, а все отчеты, переданные получателю, отражаются в ЖООВ. В ЖПП, как правило, отражается дата принятия поручения, № поручения, инициатор операции, № счета депо, т.е. те данные, которые необходимы депозитарию, чтобы идентифицировать депонента, а также пометка, кто поручение принял. В ЖООВ также отражается дата выдачи отчета/выписки, получатель отчета, способ отправления отчета, опять же ответственный сотрудник, выдавший отчет и т.д. Т.е. Вы выбираете те «графы», которые считаете целесообразными. Если Ваша организация – член НАУФОР, присылайте заявку на мой эл.адрес, я Вам вышлю типовые формы ЖПП и ЖООВ.

Виктор

Сообщ. #3 от 20.12.2005 12:14 Цитата Татьяна, спасибо за ответы. Мы - члены НАУФОР. Как можно узнать Ваш эл.адрес и в какой форме пишется заявка?

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.