-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Проверка системы Специального внутреннего контроля
Правила форума ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #1 от 16.12.2010 09:50 
Подскажите, пож-ста, есть ли у кого опыт по проведению плановой проверки системы Специального внутреннего контроля в случае совпадения в одном лице контролера Компании и Ответственного сотрудника Компании; какие специалисты входят в состав инспекционной комиссии, могут ли входить, к примеру, специалисты по ведению внутреннего учета или специалисты, которые совершают сделки с ценными бумагами; каков численный состав инспекционной комиссии?
Fanny
Рег.: 15.12.2009
Сообщений: 119
Сообщ. #2 от 17.12.2010 11:34
На семинаре, вроде, говорили, что, если контролёр и СДЛ одно лицо, проверять может юрист(ы), т.е. сотрудники, которые не являются подконтрольными у СДЛ, а то как-то странно получиться: СДЛ проверяет специалистов, а они в свою очередь его....не стыковка....
Если нет юриста, как в моём случае, проверять может только ген. директор.
Численность, я думаю, зависит от размеров компании.ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #3 от 22.12.2010 10:14
Согласно п. 10.2. в комиссию не может входить и руководитель Компании. Т.е. в Вашем случае (если нет юриста) остается внешний Аудитор (10.2.1.)???
Fanny
Рег.: 15.12.2009
Сообщений: 119
Сообщ. #4 от 22.12.2010 15:53
Тогда получается что так...
А подскажите, пожалуйста, на какой документ Вы ссылаетесь?! Не могу найти...ООО УМИ*
Сообщений: 65
Сообщ. #5 от 24.12.2010 13:05
Это Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(редакция 2010 года), в предыдущей редакции Правил это раздел 8 ″Программа проверки системы Специального внутреннего контроля″
Fanny
Рег.: 15.12.2009
Сообщений: 119
Сообщ. #6 от 24.12.2010 15:33
Правила внутреннего контроля разрабатываются в каждой компании самостоятельно на основании законодательства, в моих, например, Правилах (согласованы в ноябре 2010 г.) нет того, что ген. директор не может проверять систему внутреннего контроля.
Вы писали это требование сами или основывались на каком-то нормативном документе?Anlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #7 от 19.01.2011 10:16 
Коллеги, подскажите, пжл, по поводу проведения плановой проверки:
1) Сколько человек должно входить в состав инспекционной комиссии? Может ли это быть только один человек - юрист? (если контролер и СДЛ в одном лице)
2) Какие документы необходимо разработать в ходе проверки?
- Приказ руководителя о проведении проверки (вид и дата проверки)
- Приказ руководителя о Составе инспекционной комиссии, если контролер и СДЛ в оном лице
- План проведения проверки (утверждается руководителм инсп.комиссии). Что должно входить в этот план?
- Протокол по итогам проверки (инсп. комиссия)
- Рекомендации об устранении нарушений (в случае, если таковые имеются) и об усовершенствовании системы Специального внутреннего контроля (инсп. комиссия)
Все ли документы учтены либо нужно что-то еще?
Если кто-то может поделиться документацией, сопутствующей плановой проверки, то буду очень признателен vishnevsky_a@mail.ruAnlx
Рег.: 22.06.2009
Сообщений: 133
Сообщ. #8 от 21.01.2011 11:37
Коллеги, поделитесь, пжл, опытом, что должно содержаться в плане плановой проверки СВК?
И, повторюсь, может ли в состав инспекционной комиссии входить один человек?Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
