ДУ в бух.учете проф.участника

коллега     Рег.: 20.03.2009 Сообщений: 926

Сообщ. #1 от 18.01.2011 11:24 Цитата Подскажите, пожалуйста, как в бухгалтерии отражаются деньги по ДУ.? Пришли два клиента (1.000.000 и 5.000.000 рублей), внесли по договору на доверительное управление на счет Доверительного управляющего, открытый в банке для ДУ,  деньги.   Тут я так понимаю, у Доверительного управляющего (проф.участника) в бух.учете по 51 счету будут отражаться деньги 1.000.000 и 5.000.000 рублей. Потом эти деньги отправляем на биржу в ММВБ на счет ДУ. Бухгалтер отразил проводки у себя в учете: со счета ДУ, открытого в банке, на счет ДУ в ММВБ. Далее Доверительный управляющий совершает сделки с активами клиентов. Как в бух.учете отражаются эти сделки по деньгам? Конечные остатки денежных средств клиентов на каждый день? Данные остатки денежных средств всех клиентов по ДУ должны сходиться с выпиской из ММВБ по счету ДУ, и остатки каждого клиента с данными бэк-офиса.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.