-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
Реестр ДС клиентов
Правила форума Maria
Рег.: 31.10.2006
Сообщений: 12
Сообщ. #1 от 08.06.2011 10:35 
Коллеги, подскажите, новичку!!!
как вы ведете Реестр ДС клиентов в иностранной валюте? Ведем в рублях, и в валюте. С валютой все понятно и хорошо. но когда столкнулись с Реестром, который эту валюту в рубли переводит, получилось, что исходящий остаток на конец дня не бьется с входящим на начало, из за смены курсы... как у вас??? может стоить добавить колонку ″переоценк″...???Jolly*
ООО Стандарт ИК
Рег.: 17.11.2010
Сообщений: 75
Сообщ. #2 от 08.06.2011 14:07
Добавьте колонку ″курсовая разница″, это прописано в 32 Постановлении.сасха
Рег.: 12.02.2007
Сообщений: 75
Сообщ. #3 от 08.06.2011 16:33
На мой взгляд нужно вводить операцию - переоценка валютных активов, курсовая разница - это все же нечто иное и на входящий/исходящий не повлияет.1c@rts-soft.ru
Рег.: 23.08.2010
Сообщений: 32
Сообщ. #4 от 10.06.2011 11:11
Maria, если подЦитата:
Реестр ДСвы имеете ввиду ″Регистр внутреннего учета денежных средств и расчетов по сделкам и операциям с ценными бумагами″ то в 32-м для него есть обязательное поле ″Сумма расчетной операции по счету″. Т.е. фактическое движение фактической валюты, а не переоценка ее в рублях. Добавив поле ″Валюта расчетной операции″ в регистр вы сможете его правильно вести в разрезе валюты. Исходящий остаток последнего движения регистра конкретной валюты должен совпадать с остатком ДС в отчетах клиенту по такой же валюте.
Maria
Рег.: 31.10.2006
Сообщений: 12
Сообщ. #5 от 28.06.2011 20:36
спасибо, что откликнулись! :)
однако, Jolly*,
курсовая разница расчитывается если валюта платежа отличается от валюты цены;
1с@rts-soft.ru,
да, простите, имелся в виду Регистр.
возможно не допоняла, но мы ведем регистр в валюте, там все совпадает. А вот когда те же самое отражаем в регистре ″рублевом″ (т.к. согласно 32 правилам, должны вести и в рублях и в валюте), то, допустим, исходящий остаток на 04.05.11 и входящий остаток на 05.05.11 не совпадает, из -за разного курса.
Jolly*
ООО Стандарт ИК
Рег.: 17.11.2010
Сообщений: 75
Сообщ. #6 от 29.06.2011 11:18
Maria, курсовая разница расчитывается, если сделка полностью или в какой то ее части отражается в валюте и расчеты по ней идут не в день ее заключения.
Метод. рекомендации 991/р п. 31. Разница, возникающая при изменении курса иностранной валюты при несовпадении во времени момента заключения сделки и денежных расчетов по ней (пункт 46 Порядка), отражается, если расчетная операция осуществляется во исполнение сделки с ценными бумагами, по которой цена ценной бумаги выражена в иностранной валюте и / или если расчеты производятся в иностранной валюте, и в течение времени, прошедшего с момента заключения сделки до момента оплаты по сделке, курс иностранной валюты изменился.
Jolly*
ООО Стандарт ИК
Рег.: 17.11.2010
Сообщений: 75
Сообщ. #7 от 29.06.2011 11:35
Перечитала еще раз внимательно вопрос, да, Сасха права, это скорее переоценка активов, чем курсовая разница.1c@rts-soft.ru
Рег.: 23.08.2010
Сообщений: 32
Сообщ. #8 от 29.06.2011 13:56
Maria, как вы уже писали:Цитата:
... согласно 32 правилам, должны вести и в рублях и в валюте
- это не значит что ваш Регистр ДС должен вестись только в рублях. Соответственно непонятно зачем вы пытаетесь операции с валютой, отражаемые в регистре ДС переоценить в рубли и затем их отразить в том же регистре ?!!!
Расчеты по сделкам на территории РФ выполняются в рублях (если вы не банк с особой лицензией :), поэтому курсовая разница возникает по сделкам (обычно внебиржевые) заключенным в валюте, но рассчитываемых в рублях, если дата расчета по оплате больше даты заключения самой сделки. Здесь как раз и возникает курсовая разница описанная выше Jolly*. Обычно валютные движения возникают в Регистре ДС например при конвертациях ДС. Например клиент подает брокеру поручение на конвертацию Рублей в Доллары для совершения сделок на иностранной ФБ, например LSE. Соответственно в Регистре ДС по этому клиенту возникает списание Рублей и зачисление Долларов (т.е. 2-записи с разными значениями в поле регистра ″Валюта расчетной операции″). Остаток после операции зачисленных долларов от конвертации валют переоценивать в рубли не надо !!!
Вообще переоценка портфеля клиента в рубли актуальна для форм отчетности перед клиентом. Для регистров по 32-му (в данном случае Регистр ДС) она не нужна.
сасха
Рег.: 12.02.2007
Сообщений: 75
Сообщ. #9 от 30.06.2011 09:44
Железная логика у 1c@rts-soft.ru))) Вопрос тогда такой: как будет выглядеть регистр ДС (входящий/исходящий остаток) счета внутреннего учета расчетов с клиентами по денежным средствам? Два входящих писать? или все-таки приводить как-то к рублям, вот тут опять возникает вопрос о несоответствии входящего остатка исходящему. Только переоценка может спасти.1c@rts-soft.ru
Рег.: 23.08.2010
Сообщений: 32
Сообщ. #10 от 04.07.2011 13:04
сасха - Спасибо за комплимент :)
Да, конечно, в Регистре ДС будет входящий/исходящий в разрезе клиента по валюте и по рублям раздельно, т.к. есть разрез по регистру Клиент+Валюта расчетной операции.
Регистр ДС является внутренним документом и клиенту не предоставляется. Регистр ДС и переоценка разные понятия.
В отчетности перед клиентом указывается входящий/исходящий остаток по инструментам (Валюты, Рубли, ЦБ и т.п.) за период, а также кол-во зачислено/списано за период.
Нижняя строка таблицы с остатками клиентского отчета содержит строку переоценки в рубли: для валют по курсу Центробанка, для бумаг-рыночная котировка на дату конца отчета.
Таким образом клиенту показывается оценка его портфеля в рублях.
Кроме данной таблицы с остатками активов клиента должна содержатся другая информация в соответствии с требованиями 32-го. На самом деле механизмы правильного ведения учета (включая отчетность) есть во многих системах внутреннего учета. Одной из них является ″Фондовый центр 2.0″, в котором это уже работает более 5 лет и позволяет профучастникам РЦБ успешно отчитываться перед клиентами и сдавать проверки ФСФР и НАУФОР по отчетности 32-го постановления.
На самом деле лучше использовать готовые и проверенные решения по автоматизации - это действительно помогает в бизнесе и исключает временные затраты по решению проблем правильного ведения учета.
сасха
Рег.: 12.02.2007
Сообщений: 75
Сообщ. #11 от 04.07.2011 15:07
Да, регистры действительно не предоставляются клиенту. Они нужны для ФСФР в случае проверки.Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
