Учет дивидендов в депозитарии и бэк-офисе

Анна

Сообщ. #1 от 31.10.2005 15:52 Цитата Здравствуйте! Компания является одновременно депозитарием и брокером. На акции, учет которых ведется в бэк-офисе и в депозитарии, были перечислены дивидинды на р/с компании для учета клиентских денежных средств. Скажите, на основании каких документов внутреннего учета компания должна перечислить дивиденды клиенту: на основании анкеты депонента (где указан счет для перечисления дивидендов) или на основании поручения клиента в бэк-офис о выводе/переводе денежных средств (учитывая, что  бэк-офисе учитывает движение денежных средств клиентов)

Сергей

Сообщ. #2 от 31.10.2005 17:18 Цитата Доходы на счет вашей компании поступили в связи с осуществлением ей функции номинального держателя ценных бумаг вашего клиента, т.е. депозитарной деятельности. 36-е Постановление ФКЦБ: ″...2.5. Депозитарная деятельность включает в себя также обязательное предоставление клиенту (депоненту) в порядке, установленном депозитарным договором, услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг их прав по ценным бумагам, включая право на участие в управлении акционерными обществами, на получение дивидендов, доходов и иных платежей по ценным бумагам.″ Т.е. видно, что порядок получения дивидендов вашим клиентом закреплен депозитарным договором. Изучите ваш депозитарный договор и ″Условия осуществления депозитарной деятельности″ - там вы найдете ответ на свой вопрос. Поручение клиента в бэк-офис не имеет к депозитарному договору никакого отношения.

Соколова Татьяна, НАУФОР

Сообщ. #3 от 31.10.2005 17:39 Цитата Здравствуйте, Анна! Перечислением дивидендов занимается депозитарий, т.к. именно депозитарию открывается счет депо номинального держателя, на котором учитываются акции депонентов депозитария. Депозитарий получает от регистратора или вышестоящего депозитария расшифровку от эмитента, где указано количество денежных средств для каждого депонента и на основании анкет депонентов перечисляет (дает поручение бухгалтерии организации и/или Бэк-офису) дивиденды на счета, указанные  в анкетах депонента. В свою очередь Бэк-офис, в случае перечисления дивидендов на с/б счета, ведет учет денежных средств по клиентам.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.