Отражение сделок РЕПО в собственных вложениях и балансе

Ян

Сообщ. #1 от 26.10.2005 17:57 Цитата Сделка РЕПО. Вторая часть сделки перешла на следующий квартал. В собственных вложениях я не указываю эти акции, так они обратно еще не вернулись.  То есть я сделку РЕПО провожу как две сделки - продажи и покупки. А бухгалтерия проводит РЕПО как заем, и вешает акции в балансе на долгосрочные вложения. В итоге несовпадение отчета профучастника и баланса общества. Как быть?

Ян

Сообщ. #2 от 26.10.2005 18:00 Цитата На примере конкретизирую. У меня 3 000 акций Лукойла. 2 000 - на счете. И 1 000 под РЕПО. Вторая часть сделки РЕПО ушла  на следующий квартал, поэтому я в собственных вложениях учитываю только 2 000 акций. А бухгалтерия, рассматривая сделку как заем, учитывает все 3 000 акций.

Наташа

Сообщ. #3 от 14.11.2005 10:09 Цитата Хотелось бы узнать, Ян, как вы разобрались с данной проблемой? У нас такая же ситуация.. Как правильно отражать все это дело?

Ян

Сообщ. #4 от 21.11.2005 17:01 Цитата Каждый остался при своем. Я отражаю это в регистрах как две сделки продажа-покупка, а бухгалтерия каак заем. Рекомендация НАУФОР-″у вас на балансе есть акции - 3000. 1000 из них ушли на сделку репо и отражается по 58 счету как займ выданный. т.о. в займах по бухучету будет 1000 шт., а 2000 отражаются как собственные вложения.″

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.