Учет денежных средств в иностранной валюте. |
Правила форума |
Kseniya
Рег.: 19.05.2011 Сообщений: 50 |
Здравствуйте.
У меня вопрос к специалистам работающим на иностранных рынках или совершающим сделки с расчетами в иностранной валюте. Как вы учитываете операции по денежным средствам в иностранной валюте? Ведете дополнительный регистр денежных или отражаете все операции в одном регистре с указанием валюты? Как часто осуществляется пересчет денежных средств в рубли РФ? Отражаете ли в рублях входящий и исходящий остаток денежных средств? |
Сергей ФЦ Москва
Рег.: 24.05.2010 Сообщений: 23 |
Похожая тема по ведению Регистра ДС уже обсуждалась. Можете прочитать здесь http://naufor.ru/forum.asp?id=13449
|
dimromin
Рег.: 25.08.2011 Сообщений: 21 |
Уважаемые коллеги!
Если стоимость ценной бумаги, фьючерсного контракта и опциона выражена в иностранной валюте и/или если расчеты производятся в иностранной валюте, то (в соответствии с п. 7 Постановления ФКЦБ от 11.12.2001 № 32) профессиональные участники дополнительно ведут внутренний учет в иностранной валюте. Это касается только клиентских сделок? Каким образом в тикете и в регистре внутреннего учета денежных средств отразить это требование? |
сасха
Рег.: 12.02.2007 Сообщений: 75 |
Доброго времени суток всем!
В распорядительной записке обязательно указывается валюта цены ЦБ и валюта расчетов по сделке, поэтому не вижу проблемы. Регистр в валюте ведется дополнительно. В рублевом же реестре действует указанный Вами пункт 7 32-го постановления. |
Аirush
Рег.: 28.03.2008 Сообщений: 258 |
Подскажите, пожалуйста, а в актах сверки необходимо указывать сумму в рублях или в валюте тоже?
|
fiore
Рег.: 15.12.2008 Сообщений: 217 |
Мы указываем и в рублях, и в ин.валюте.
|
Аirush
Рег.: 28.03.2008 Сообщений: 258 |
а это чем-нибудь регламентировано?
|
fiore
Рег.: 15.12.2008 Сообщений: 217 |
32 постановлением, внутр. учёт ведётся в руб. и в ин.валюте, акт сверки - документ внутреннего учёта.
|
Kseniya
Рег.: 19.05.2011 Сообщений: 50 |
Цитата: 32 постановлением, внутр. учёт ведётся в руб. и в ин.валюте, акт сверки - документ внутреннего учёта. В акте сверки суммы отражаются в рублях по курсу на дату сверки? |
Аirush
Рег.: 28.03.2008 Сообщений: 258 |
я не думаю, что на дату сверки. А у вас какое мнение по вопросу содержания акта сверки?
|
Сергей ФЦ Москва
Рег.: 24.05.2010 Сообщений: 23 |
Kseniya, вы писали:
Цитата: В акте сверки суммы отражаются в рублях по курсу на дату сверки? Ответ на ваш вопрос находится в назначении документы внутреннего учета ″Акт сверки наличия ДС″. Денежные средства выражаются в конкретной валюте: Рубли РФ, Доллары США, Гонконгские доллары и т.п. Поэтому вы сверяете Рубли РФ, Доллары США, Гонконгские доллары и т.п. с данными бух.учета, в котором также Рубли РФ, Доллары США, Гонконгские доллары и т.п хранятся на конкретных банковских счетах (валютные, расчетные, спец.брокерские и т.п.). Тем самым не надо делать ″Акт сверки по переоценке ДС в рублях″ - т.к. он во внутреннем учете не требуется, хотя вы его можете придумать дополнительно к основному ″Акту сверки наличия ДС″. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.