расчет СС |
Правила форума |
коллега
Рег.: 20.03.2009 Сообщений: 926 |
Цитата: Даже в квартальном отчете контролера ничего фиксировать не надо о внесении изменений в расчет сс? я не делаю, т.к. сделано всё по закону: вначале отправили РСС до 01.02.2014, по тем данным, которые были, а потом отправили исправленный. Мы же не виноваты, что бухгалтерии законодатель разрешил бух.отчетность за год сдавать до 01.04.2014, а нас обязывают расчет на 31 декабря сделать в течение января?))) Мы бежим вперед паровоза! Поэтому вот и получайте такие данные)) |
Evolution
Рег.: 10.08.2012 Сообщений: 1219 |
коллега, Спасибо огромное =)
|
alisa
Рег.: 05.03.2014 Сообщений: 190 |
Можно ли включать в РСС ценные бумаги, приобретенные по сделке РЕПО?
|
alisa
Рег.: 05.03.2014 Сообщений: 190 |
Мне нужно отправить исправленный РСС. Какое имя присвоить ему в личном кабинете, чтобы было понятно, что он исправленный?
|
коллега
Рег.: 20.03.2009 Сообщений: 926 |
Цитата: Можно ли включать в РСС ценные бумаги, приобретенные по сделке РЕПО? смотрите свою учетную политику. Если договор РЕПО отражается, как займ, то можно. Обязательства в бух.балансе будут. Если договор РЕПО отражается, как купля-продажа, то у вас либо денежные средства, либо ценные бумаги на балансе будут. Обязательств по второй части РЕПО тогда в бух.балансе не будет. Цитата: Мне нужно отправить исправленный РСС. Какое имя присвоить ему в личном кабинете, чтобы было понятно, что он исправленный? новое имя)) новый исх и новый №, а в кратком описании в письме можно указать, что взамен ранее отправленного |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
И все таки повторю свой вопрос, он где то затерялся в обсуждениях. Есть в расчете СС такая строчка: Права (требования) по сделкам,
совершенным за счет клиентов организации. В связи с появлением Т+2 задумалась, должны мы тут что то писать? Бухгалтерия Т+2 не ведет, в дебиторку эти требования не сажает. С аудиторами поговорила, ответ был однозначный, что бухи не обязаны это вести. У кого какие есть мысли? |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Строка 160 Расчета СС:
Ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением ценных бумаг, предусмотренных строке 160 Ответьте пожта, мы здесь показываем рыночную стоимость ЦБ вместе с расходами на приобретение? Ну например, ЦБ рыночная на конец месяца 100 рублей, расходы на покупку (комиссия биржи) 5 рублей. Итого по строке 160 будет 100 рублей? или 105? |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: Ответьте пожта, мы здесь показываем рыночную стоимость ЦБ вместе с расходами на приобретение? рыночную. 100 рублей. ″оценка по рыночной цене″ отражает реальную стоимость актива. нет никаких оснований увеличивать реальную стоимость на расходы на приобретение. |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: И все таки повторю свой вопрос, он где то затерялся в обсуждениях. Есть в расчете СС такая строчка: Права (требования) по сделкам, совершенным за счет клиентов организации. Мы не заполняем это поле. Я затрудняюсь представить организацию учетной политики, что бы можно было вести учет таких прав требований. Если в Активы включать права требования по клиентским сделкам, то и пассивы должны учитывать обязательства перед клиентами с учетом незавершенных сделок. возможно, наверное, если в балансе вести учет ЦБ клиента в стоимостном выражении, и в случае если расчеты по сделке идут не в режиме ППП, то что то может нарисоваться. |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
новый вопрос о расчете СС:
В расчет СС включаются: Затраты на приобретение программ ЭВМ и баз данных, в отношении которых организация не обладает исключительными правами, при выполнении следующих условий: программы ЭВМ и базы данных используются (могут использоваться) организацией при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (деятельности по управлению акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами) или управленческой деятельности организации; срок службы соответствующих программ ЭВМ (баз данных) составляет не менее одного года. Как рассматривать затраты на приобретение Office? могу ли я считать, что я использую Word и/или EXCEL при осуществлении управленческой отчетности? или лучше ″не мелочиться″ и не включать в расчет эти расходы? |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.