О СРОКАХ И ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТОВ ПРОФ.УЧАСТНИКАМИ |
Правила форума |
Анастасия
Рег.: 11.08.2014 Сообщений: 29 |
Цитата: нет Анастасия переоценку указывать не надо Спасибо) Тогда о чем шла речь тут, если не секрет? Цитата: В Разделе 6 ″Оборот по покупке продаже″ собственные финвложения показываем с учетом переоценки? Что-то я недопонимаю... |
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
по столбцам ″Оборот по покупке, тыс.руб.″ и ″Оборот по продаже, тыс.руб.″ отражаются исходя из цен фактического приобретения (продажи) ценных бумаг. Другими словами берешь сделку с НКД, по акциям просто сумму сделки. Погашения купоны переоценку- ничего не нужно
|
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
Если сделка в валюте - пересчет по курсу на дату перехода ЦБ
|
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
т.е.: купили бумагу за 100 рублей, переоценка на конец месяца положительная 10 рублей.
таблица будет иметь следующий вид: вход. остаток 0 оборот по покупке - 110 (с учетом переоценки положительной), оборот по продаже - 0, исходящий остаток (по бухучету)- 110, рыночная - 110 рублей. так? |
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
нет!!!!
|
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: по столбцам ″Оборот по покупке, тыс.руб.″ и ″Оборот по продаже, тыс.руб.″ отражаются исходя из цен фактического приобретения (продажи) ценных бумаг. Другими словами берешь сделку с НКД, по акциям просто сумму сделки. Погашения купоны переоценку- ничего не нужно что то я уже запуталась(((( |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
т.е.: купили бумагу за 100 рублей, переоценка на конец месяца положительная 10 рублей.
таблица будет иметь следующий вид: вход. остаток 0 оборот по покупке - 100 (без переоценки положительной), оборот по продаже - 0, исходящий остаток (по бухучету)- 110 (с учетом переоценки), рыночная - 110 рублей. тогда арифметика не бьется( |
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
у меня было бытак:
балансовая на нач = 0 оборот по покупке = 1 штука *100 р(цена факт приобр)=100 оборот по продаже =0 баланс на конец = смотри по бух учету на аналитику 58 счета по данной ЦБ , у меня было бы 110 р. рыночная в данном случае тоже совпадет = 110 р. выплаты купонов переоценки , выплаты амортизаций погашений в оборотах не участвуют |
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
арифметика в этой таблице никакая биться не будет: таблица по данным бух учета, обороты исходя из фактических сумм сделок , погашение не участвует. Никакой арифметики. Плюс если вы отслеживаете движение ЦБ из/в котриовальных списках в течении отч периода то про арифметику точно можно забыть
|
АО Гарант-М*
Сообщений: 48 |
по облигациям у меня немного сложнее с точки зр балансовой ст на кон и рыночной ст-ти
Бал ст-ть на кон у нас по бух учету : субсчет переоцененное тело +субсчет НКД уплаченный при покупке (если в отч периоде прошла выплата купона то НКД упл обнулится) а рыночная ст-ть = переоцененное тело +НКД на конченую дату. А по акциям бал ст-ть и рыночная оценка всегда совпадает |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.