Депозитарный учет собственных ценных бумаг

Лиза

Сообщ. #1 от 23.06.2004 14:47 Цитата Добрый день! Вопрос состоит в следующем: в случае когда собственные ценные бумаги Банка учитываются в НДЦ на счете владельца, а Банк в соответствии с инстр. 44 обязан вести депозитарный учет собственных ценных бумаг, не получается ли ″двойной″ депозитарный учет и в НДЦ и в собственном депозитарии? Или же Банк ведет в этом случае справочный депозитарный учет? И нужно ли в это случае показывать собственные ценные бумаги, учитываемые в НДЦ, в отчетности ф.711? Спасибо

Соколова Татьяна

Сообщ. #2 от 23.06.2004 16:08 Цитата ″Двойного депозитарного учета″ не может быть, т.к. в соответствии с 36 Положением (п.2.4) ″в каждый момент времени может существовать только одна запись, совершенная депозитарием и удостоверяющая права на эту ценную бумагу″. 44 инструкция (п.3.1.) обязывает кредитные организации вести депозитарный учет - учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной информации о ценных бумагах в разрезе их владельцев, мест хранения и применяемых к ним депозитарных операций.

Наталья

Сообщ. #3 от 20.10.2004 09:50 Цитата Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно совершить депозитарную проводку. Банк работает через внешнего брокера и собственные ЦБ учитывает у него же. При зачислении ценных бумаг должна быть выполнена проводка Дт 98010  Кт 98050 или по Дт необходимо указать 98015? Еще хочу уточнить, что банк не имеет лицензию на осуществление депозитарной деятельности.

Соколова Татьяна

Сообщ. #4 от 20.10.2004 11:24 Цитата Дт 98010 Кт 98050

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.