-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
векселя и внутренний учет
Правила форума Алена
Рег.: 19.11.2006
Сообщений: 465
Сообщ. #11 от 09.11.2015 09:47 
Да, посмотрела, как они это делали:
1. Компания, профучастник, покупает вексель на свое имя (это следует из ДКП), в нем ни слова о лицензии и интересах третьего лица. Расчеты 100% как дилерская операция. По акту Компания получает от продавца векселя. Т.е. я должна их поставить в собственный портфель Компании при закрытии сделок во вн.учете.
2. С другой стороны Компания, как Брокер заключает договор комиссии/поручения разового характера, в котором клиент поручает ему, к примеру, купить такие-то векселя. Здесь указано, что есть брокерская лицензия. Счета для расчетов указаны собственные. Расчеты опять же как дилерская операция: по акту Компания-Брокер передает векселя клиенту, по расчетному счету получает от клиента ДС на свой собственный счет (с указанием что по договору комиссии). Т.е. это сделка между Компанией-Брокером и его клиентом.
Вот думаю теперь, как покрасивее это провести и понимаю, что увы, никак!
Только как дилерские операции.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #12 от 09.11.2015 09:59
я предлагаю забыть (забить на) брокерский договор. все проводить как дилерские операции.Цитата:
С другой стороны Компания, как Брокер заключает договор комиссии/поручения разового характера, в котором клиент поручает ему, к примеру, купить такие-то векселя. Здесь указано, что есть брокерская лицензия. Счета для расчетов указаны собственные. Расчеты опять же как дилерская операция: по акту Компания-Брокер передает векселя клиенту, по расчетному счету получает от клиента ДС на свой собственный счет (с указанием что по договору комиссии).
″это″ изменить на договор купли-продажи. даже назначение платежа можно не менять если договору к-п присвоить номер заключенного брок договора. впрочем поменять назначение платежа не сложно.
проблема только если еще и комиссию по этому ″брокерскому″ договору перечислили. Ну вернуть ка кто.
ну и головы всем умникам намылить. потому что человек с аттестатом должен понимать должен понимать что такое договор комиссии или поручения.Алена
Рег.: 19.11.2006
Сообщений: 465
Сообщ. #13 от 09.11.2015 10:07
Цитата:
впрочем поменять назначение платежа не сложно.- а как же первичка? выписка по банк-клиенту?Цитата:
проблема только если еще и комиссию по этому ″брокерскому″ договору перечислили. Ну вернуть ка кто.- еще как получали, по каждому такому разовому договору поручения получали комиссию.Цитата:
ну и головы всем умникам намылить. потому что человек с аттестатом должен понимать должен понимать что такое договор комиссии или поручения.+200%
Алена
Рег.: 19.11.2006
Сообщений: 465
Сообщ. #14 от 09.11.2015 10:18
Контролер ИК, верно ли я понимаю, что проблемы можно было бы избежать, если:Цитата:
1. Компания, профучастник, покупает вексель на свое имя (это следует из ДКП), в нем ни слова о лицензии и интересах третьего лица. Расчеты 100% как дилерская операция. По акту Компания получает от продавца векселя. Т.е. я должна их поставить в собственный портфель Компании при закрытии сделок во вн.учете.
если бы на этом этапе простой ДКП содержал бы указание на брокерскую лицензию, на интересы третьего лица, т.е. Компания-брокер приобрела бы векселя не на свое имя, а на имя клиента. В основании все этого лежал бы тот самый договор комиссии/поручения, ну и в идеале задействовать для расчетов СБС.
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #15 от 09.11.2015 10:34
Если бы, да кабы....
правильная схема, для меня такая:
1 договор брокерский. поручение купить такой то вексель.
2 Клиент деньги переводит на брок счет
3 договор покупки у третьего лица. обязательно указание в договоре, что сделка на основании брок договора, брокер - комиссионер.
3 оплата по договору к-п за вексель
4 передача векселя клиенту (по договору из п. 1)
Если по вашему предположению, то в условиях когда ваш ″гипотетический″ клиент еще не заплатил денег - вы вексель покупали за счет своих средств, то есть сделка еще и маржинальная...
Алена
Рег.: 19.11.2006
Сообщений: 465
Сообщ. #16 от 09.11.2015 10:57
нажестили ребята, однозначно.
По ДС посмотрю по выписке, что первым случилось: зачисление ДС от клиента или покупка векселя.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
