Агенты и отчетность!

AlexA

Сообщ. #1 от 11.05.2004 18:36 Цитата Будте добреньки, разъясните! Если мы, действуя в рамках Агентского договора заключаем договора купли-продажи паев от имени и за счет Принципала должны ли мы эти сделки как-либо отражать в квартальных отчетах?

Ольга Кириллова

Сообщ. #2 от 12.05.2004 17:37 Цитата В отчетность информация попадает из внутреннего учета и из бухгалтерского. Поэтому нужно сначала посмотреть что есть нужного в бухучете , и что - во внутреннем учете. Так, во внутреннем учете нет требования вести учет сделок агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев и, следовательно, из внутреннего учета информация в отчет не попадает. (С другой стороны, компания может вести такой учет, тогда в разделе 6 вся информация по сделкам агента должна отражаться). Данные бухгалтерского учета по таким сделкам в отчетности не отражаются, так как требуется показать только собственные финансовые вложения и в списке дебиторов и кредиторов контрагентов по таким договорам не будет. Однако при подсчете количества клиентов по договорам на брокерское обслуживание такие клиенты включаются в подсчет.

AlexA

Сообщ. #3 от 13.05.2004 12:02 Цитата Я наверное не совсем удачно сформулировал. Фактически мы будем не агентами по выдаче-погашению паев, а агентами некой ″дочерней″ структуры Управляющей компании и будем заключать договора купли-продажи паев от ее имени и за ее счет. Если посмотреть что нужно отражать во внутреннем учете и бухучете. Начнем с бухучета. Фактически бухучет в данной ситуации будет заканчиваться на приходовании средств получаемых в качестве вознаграждения от Принципала. Полскольку при покупке паев Клиент будет платить напрямую Принципалу, а при продаже Принципал будет платить напрямую Клиенту. В данных расчетах мы фактически не участвуем. Аналогичная ситуация и с паями. Они будут перерегистрироваться в реестре со счета Принципала на счет Клиента и обратно опять же без нашего участия. Наши функции в принципе сводяться к представительству принципала, заключению от его имени Договоров купли-продажи и контролю/передаче документов по данным договорам. В данной ситуации я пока не могу придумать что и как мы должны отражать во внутреннем учете...

Ольга Кириллова

Сообщ. #4 от 14.05.2004 10:41 Цитата Что ж, если вы не агент по выдаче-погашению паев, то просто брокер. И как брокер вы только заключаете сделки. Вот сделки в регистре внутреннего учета сделок и надо отражать. А потом их в отчете указывать. И все.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.