расчет СС (2)

Андрей

Сообщ. #1 от 31.03.2004 19:16 Цитата Хочу для себя уяснить алгоритм действий при заполнении строки 09 формы С-01. Поделитесь, такие ли действия вы будете выполнять? а) Методично по каждой ЦБ, которая находится в составе финансовых вложений (за исключением тех, которые не должны участвовать в расчете СС), ищу на сайтах следующих организаторов торговли информацию о рыночной цене (до первой попавшейся) рассчитываемой в соответствии с 03-52/пс:     1. НП ″Фондовая биржа РТС″. 2. ЗАО ″Московская межбанковская валютная биржа″. 3. НП ″Московская фондовая биржа″. 4. ЗАО ″Санкт - Петербургская валютная биржа″. 5. НП ″Фондовая биржа ″Санкт - Петербург″. 6. НП ″Екатеринбургская фондовая биржа″. 7. ЗАО ″Уральская региональная валютная биржа″. 8. ЗАО ″Ростовская валютно - фондовая биржа″. 9. НП ″Сибирская фондовая биржа″. 10. НП ″Южно - Уральская фондовая биржа″. 10. 3AO ″Сибирская межбанковская валютная биржа″. 12. НП ″Казанский совет фондовой торговли″. 13. Иной. (Кстати, просветите, где-нибудь можно получить полную информацию о реестре организаторов торговли в РФ, чтобы этот список был не открытым, а закрытым? А то отнесешь какой-нибудь Закукуйсктелеком к ЦБ, по которым не определяется рыночная цена, а окажется, что цена определялась на какой-нибудь Закукуйской Фондовой Бирже. Формально это будет нарушением.) б) если цена найдена, то отношу стоимость данной ЦБ в строку 09 формы С-01

Новикова Юлия - НАУФОР

Сообщ. #2 от 01.04.2004 13:19 Цитата Андрей, добрый день! По первой части вопроса. До 8 февраля 2004 г. включительно организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг должны были руководствоваться Распоряжением ФКЦБ РФ от 5.10.98 № 1087-р.              Соответственно, по указанию п.2 Распоряжения № 1087-р, необходимо, прежде всего, выяснить, совершалось ли по конкретной ценной бумаге у организатора торговли 10 сделок за последний торговый день  квартала (тогда берутся последние 10, на основании которых рассчитывается рыночная цена)  или в течение последнего квартала. Если 10 сделок было совершено, то согласно п.2.1 Распоряжения № 1087-р, «…рыночная цена рассчитывается как средневзвешенная цена (курс) одной ценной бумаги по последним десяти сделкам…».                  п.6.2.2 Постановления ФКЦБ РФ от 4.01.2002 г. № 1-ПС, которое устанавливает требования к организаторам торговли на РЦБ, указывает, что организатор торговли обязан раскрывать на своем сайте итоговую информацию о сделках с ценными бумагами, совершенными через организатора торговли в течение текущего рабочего дня, в том числе рыночную цену по каждой ценной бумаге, рассчитанную в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Федеральной комиссии.  Таким образом, если на сайте организатора торговли при просмотре информации по итогам торгов, в таблице, представляющей данную информацию, имеется 2 колонки: «средневзвешенная цена» и «рыночная цена», необходимо брать последнюю, так как она и будет средневзвешенной по 10 и более сделкам. Если в информации организатора торговли указывается только средневзвешенная цена, то необходимо проверить, было ли за период (день, квартал) по конкретным ценным бумагам не менее 10 сделок, так как средневзвешенная может быть рассчитана, к примеру, по 2 или 3 сделкам, но в расчет ее брать нельзя.       С 9 февраля 2004 г.  в действие вступил новый документ по расчету рыночной цены – Постановление ФКЦБ РФ от 24.12.2003 № 03-52/пс.  Введенный новый п.1.5  этого нормативного акта позволяет в расчет рыночной цены включать ценные бумаги, допущенные к обращению через организатора торговли без прохождения процедуры листинга, но при выполнении условий,  указанных в данном пункте.       По второй части вопроса а.) По поводу Закукуйсктелекома на Закукуйской фондовой бирже. Вы правы, если проверяющий Вашу отчетность, задастся целью проверить отсутствие рыночной цены по какой-либо бумаге и найдет ее рыночную цену на дальней региональной бирже, для Вас это будет нарушением.          Но существование самого списка всех организаторов торговли стоит под очень большим вопросом. Насколько мне известно, нет единого портала с такой информацией. Если только на каких-либо частных сайтах (СМИ или отдельной организации, ведущей такую информацию). Можно, конечно, обратиться на сайт ФКЦБ РФ/участники фондового рынка/лицензированные организации/организаторы торговли - там на настоящий момент указано 9 организаторов торговли. Ответ по б.) Да, если рыночная цена найдена, то умножаете на эту цену бумаги, которые в остатке, и сумму заносите в строку 09 формы С-01.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.