Отложенный налоговый актив на ЕПС

kirillovaeo     Рег.: 14.12.2017 Сообщений: 4

Сообщ. #1 от 26.07.2018 21:00 Цитата Коллеги, здравствуйте! Подскажите пожалуйста, помогите разобраться В декабре 2017 получили депозитарную лицензию, на 1 января 2018 был счет 09 Отложенный налоговый актив - 125 тыс (убыток по налогу на прибыль) , перешли на епс , отразила на начало года эту сумму на счете  Дт61703 , по итогам полугодия 2018 г. получили прибыль , налог на прибыль составил 42 тыс, хочу уменьшить  на сумму ОНА, в декларации по налогу на прибыль все понятно , а в учете какой проводкой/проводками списать эту сумму , чтобы уменьшить текущий налог на прибыль и совпадала сумма к уплате с декларацией? и в каком периоде это делается: в последний день полугодия или после окончания, но не позднее 30 дней? Спасибо за ответы

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.