Сверка денежных средств

Светлана     Рег.: 30.07.2007 Сообщений: 2

Сообщ. #1 от 09.08.2007 06:09 Цитата Подскажите, пожалуйста! Проф.участник осуществляет дилерскую деятельность, все сделки - купля-продажа акций -  через другого проф.участника ( БКС) на бирже. В бухгалтерском учете остаток денежных средств в торговой системе на конец дня - это дебетовое сальдо по счету 76 субсчет-БКС.  На счетах 50 и 51 отражаются денежные средства, которые в операциях с ценными бумагами не участвуют, и соответственно во внутреннем учете не отражаются. Если в какой-то момент идет перечисление ДС на биржу, то во внутреннем учете на эту сумму увеличивается счет ДС. Вопрос - каким образом в таких условиях должна проводиться ежемесячная сверка денежных средств, если по пост.32 нужно сверить остатки ДС во внутреннем учете с бухгалтерским учетом и выписками с р/с? Буду очень благодарна за ответ, т.к. перерыла весь инет ответа найти не смогла. Светлана.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.