-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
осуществление депозитарной деятельности филиалом
Правила форума Владимир
Сообщ. #1 от 18.04.2006 18:47 
Здраствуйте! Возможно ли ведение депозитарного учета филиалами Банка? Не противоречит ли открытие в головной организации межфилиальных счетов депо для учета ценных бумаг клиентов филиала принципу ″централизованного депозитарного учета″ и что будет являться основанием для открытия такого счета?Соколова Татьяна
Сообщ. #2 от 20.04.2006 17:11
Здравствуйте, Владимир!
Постановление ФКЦБ № 36 от 16.10.97г. не запрещает привлекать филиалы организации к осуществлению депозитарной деятельности. При этом подразделение филиала, осуществляющее депозитарную деятельность, не должно совмещать ее с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, т.е. это должно быть самостоятельное (отдельное) структурное подразделение.
В настоящий момент организация депозитарного учета организаций, имеющих филиалы, не регламентирована нормативными документами.
При «Централизованном депозитарном учете», в головной организации открываются счета депо, аналогичные депозитарным, предназначенные для учета ценных бумаг, находящихся на балансе филиалов организации и принадлежащих клиентам этих филиалов. Данные счета могут открываться на основании служебного поручения. Режим открытия данных счетов и порядок работы с ними должен быть прописан во Внутреннем регламенте депозитария.
Наталья
Сообщ. #3 от 28.04.2006 11:04
Татьяна, а вот такая ситуация если филиалы не осуществляют депозитарную деятельность как таковую, а только отражают оперции по счетам депо, такие как учет закладных и векселей, при том данные проводки делают специалисты по ипотеке, возникает вопрос нужен ли им квалиф.аттестат и возможно ли такое совмещение обязанностей?Соколова Татьяна
Сообщ. #4 от 28.04.2006 11:28
Здравствуйте, Наталья!
Отражение операций по счетам депо и есть ведение депозитарного учета. Согласно п. 3.8.1. Приказа ФСФР № 05-3/пз-н от 16.03.05г., сотрудник в обязанности которого входит осуществление депозитарного учета, должен соответствовать квалификационным требованиям. (т.е. иметь аттестат ФКЦБ/ФСФР серии 4.0.).Наталья
Сообщ. #5 от 28.04.2006 11:39 
Татьяна, а возможно ли совмещение обязанностей? И какои могут быть последдствия вследствии такого совмещения и отсутвствия аттестата?Соколова Татьяна
Сообщ. #6 от 28.04.2006 13:10
Наталья, раз филиал осуществляет депозитарную деятельность, то в нем должно быть самостоятельное структурное подразделение, в функции которого входит осуществление депозитарной деятельности. Специалист депозитария, осуществляющий депозитарный учет должен быть аттестован. В противном случае, т.к. данные условия прописаны в Приказе о лицензировании, данное нарушение будет квалифицироваться как нарушение лицензионных требований. Я думаю, что данное нарушение должно быть отражено в отчете контролера. Если в каждом отчете будет отражено данное нарушение, то это будет квалифицироваться как неоднократное нарушение и т.д.Наталья
Сообщ. #7 от 06.05.2006 12:13
Добрый день,Татьяна!Разъясните пожалуйста, если ли различие в депозитарном учете банка и инвестиционной компании, насколько мне известно различий не каких нет, только то, что ИК не предоставляет отчет ф.711, если есть какие-либо различия то какие?За раннее спасибо!Соколова Татьяна
Сообщ. #8 от 06.05.2006 13:08
Здравствуйте, Наталья!
Депозитарный учет в Банке ведется согласно 44 Инструкции ЦБР от 25.07.96г. Особенностью депозитарного учета в Банке является то, что данная инструкция обязывает кредитные организации вести учет ЦБ, принадлежащих банку на праве собственности. Для этого в данной инструкции прописан ряд учетных регистров (синтетический учет), которые ведет депозитарий для предоставления отчетности ЦБ.
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
