-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Внутренний учет срочных сделок
Правила форума rusoksana
Рег.: 30.10.2008
Сообщений: 22
Сообщ. #1 от 26.02.2009 17:55 
Подскажите, коллеги, что необходимо отражать в столбце регистра денежных средств и расчетов по срочным сделкам ″сведения об изменении остатка по счету, в том числе сумме денежных средств, требуемых для обеспечения исполнения обязательств по открытым позициям″? Изменение остатка по счету, я так полагаю это ввод/вывод ден. ср-в, так причем здесь тогда ср-ва для обеспечения исп-я обязательств (т.е. ГО) не понимаю...frekenbok68
Рег.: 19.04.2007
Сообщений: 144
Сообщ. #2 от 26.02.2009 19:26
Списание\зачисление премии по опциону, комиссии по срочным сделкам (биржи и брокера) - все это изменяет остаток по счету.rusoksana
Рег.: 30.10.2008
Сообщений: 22
Сообщ. #3 от 27.02.2009 12:29
Спасибо за отклик, frekenbok68, но в ст. 48 Порядка 32-108/н, перечислены колонки, которые должны быть в регистре ден. ср-в и расчетов по срочн. сделкам, комиссии, премии и маржа, о которых Вы говорите вынесены в отдельные столбцы: ″сумма вознагражд. проф. уч.″, ″сумма расходов проф. уч.″ Зачем тогда эту информацию дублировать в колонке ″сведения об изменении остатка по счету″ да еще и приплюсовывать туда ГО?frekenbok68
Рег.: 19.04.2007
Сообщений: 144
Сообщ. #4 от 27.02.2009 13:19
Лично я у себя поступаю следующим образом:
сумма изменения остатка по счету (читай сумма операции), в том числе расходы, в т.ч. вознаграждения - вообще все колонки типа в том числе отражают сумма расходов и вознаграждений в сумме операции.
Получается дублирование, но со смыслом. Т.е. это или расход или вознаграждение в данной сумме. А ГО - это тоже в том числе, но по-моему уже не от суммы операции, а от остатка по счету. Типа денег столько то, из них зарезервировано в качестве ГО столько -то.frekenbok68
Рег.: 19.04.2007
Сообщений: 144
Сообщ. #5 от 27.02.2009 13:32
На примере покупки опциона.
Списание
Сумма операции = Премия по опциону + Комиссия биржи + комиссия брокера
Если это собственная сделка, то Комиссия биржи+комиссия брокера отразится в колонке расходы (в том числе). в колонке вознаграждение Организации ставим 0.
Исх. остаток = Вх. остаток - Сумма операции
в т.ч. ГО - это уже от исходящего остатка то, что зарезервировано (эту цифирь вы все равно вряд ли проконтрлируете, если поза сложная, из отчета брокера возьмете, биржа сама рассчитывает всю аналитику по клиентским счетам).frekenbok68
Рег.: 19.04.2007
Сообщений: 144
Сообщ. #6 от 27.02.2009 13:48
В целом есть некоторые непонятки, связанные с тем, что клиринг на ФОРТС идет не сделка за сделкой, как на ММВБ, а разом. Т.е. теоретически биржа, конечно же. считает и ГО и вариационку в режиме он-лайн для контроля рисков, а окончательно клиринг идет в 18:00. По результатам клиринга рассчитывается ГО по каждому клиентскому счету. Именно эта цифирь и отражается в отчете брокера. И если у вас несколько покупок и продаж, то внутри бэка вам вряд ли рассчитать ГО после каждой операции (для фьчерсов это легко, а вот портфель фьючерсов и опционов рассчитать гораздо сложнее). Поэтому я чессказать сама не очень понимаю. откуда взять цифирку колонки ″в т.ч. ГО″ для внутридневных операций... Вот по результатам клиринга цифра есть!Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
