О вступлении с 1 января 2021 года новой редакции Стандарта порядка расчета СЧА

Уважаемые члены НАУФОР,
с 1 января 2021 года вступает в силу новая редакция внутреннего Стандарта НАУФОР Порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая

Совет директоров НАУФОР на заседании 2 декабря 2020 года утвердил внутренний Стандарт НАУФОР порядка определения стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и стоимости инвестиционного пая, который будет действовать взамен редакции, действовавшей ранее с 1 января 2020 года.

Стандарт вступает в силу с 1 января 2021 года, к 1 апреля 2021 года управляющие компании должны привести свою деятельность в соответствие с редакцией стандарта.

Изменения связаны с новыми методиками оценки активов с учетом кредитного риска (Приложение № 5) и оценкой дебиторской задолженности, в том числе формализация операционной дебиторской задолженности (Приложение № 6). Также корректируются методы определения справедливой стоимости для оценки акций и облигаций российских эмитентов (Приложение № 1).

Проект Стандарта многократно обсуждался в рамках рабочей группы НАУФОР с участием представителей Банка России.