Вопрос по новой форме 1100

Лена

Сообщ. #1 от 21.07.2005 12:00 Цитата Добрый день! Обновили Анкету ФКЦБ, ознакомились с новой формой баланса. В связи с этим возник вопрос, что показывать в графе 282/30 ″денежные средства по договорам ДУ″, если бухгалтерия учитывает денежные средства по договорам ДУ на отдельном балансе. Господа профучастники, поделитесь впечатлениями от новой формы баланса. Насколько мы поняли это первый шаг к новой методике расчета собственных средств.

Lissabon

Сообщ. #2 от 21.07.2005 13:35 Цитата насколько мне помнится, аналогичная форма баланса уже была в 2002 году..... так что все новое - хорошо забытое старое((((((((

Мила

Сообщ. #3 от 22.07.2005 14:06 Цитата Лена! Если только по деньгам ДУ вопрос, то Вам легче, см. Распоряжение ФКЦБ 9991/р раздел 2 ″Порядок заполнения форм отчетности″ пункт 2.8.5, а там уже п.п. 5 и 6: ″(строка ″сумма денежных средств по договорам на управление ценными бумагами″ не заполняется)″! Но вопрос очень актуален именно в Вашей постановке для денег клиентов по брокерским договорам , тем более, что сама же ФКЦБ предписывает деньги клиентов учитывать на отдельном (!!!) балансе - см. Пост. № 38. И что показывать по строке 284/20, если речь идет о балансе компании?!

Лена

Сообщ. #4 от 25.07.2005 12:04 Цитата Мила, я бы хотела Вас спросить, в строке 242 ″в составе дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты -размер дебиторской задолженности по договорам купли-продажи ценных бумаг, заключенным организацией от своего имени и за счет клиентов - физических и юридических лиц″  имеются в виду договора купли-продажи по сделкам с отсрочкой платежа (например классический рынок акций РТС) или все сделки во исполнение договоров на брокерское обслуживание, включая обычные биржевые. Заранее спасибо.

Мила	Сообщ. #5 от 25.07.2005 13:05 Цитата На мой взгляд, надо показать те сделки, в которых поставка ценных бумаг и денег ″разбежались″ во времени и, следовательо, возникла дебиторская задолженность  по бумагам (или деньгам) независимо от места сделки. А где Вы берете данные для заполнения этой строки?

Лена	Сообщ. #6 от 25.07.2005 14:53 Цитата Вот и я хотела посоветоваться....Господа контролеры и сотрудники бэк-офисов, подскажите как заполнять эти строки, какие сделки учитывать. Отчетность заполняю по данной форме в первый раз, так как работаю недавно. Заранее огромное спасибо.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.