-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучениеФорум НАУФОР >> Отчетность >>
Т+2 и форма 1100, раздел 6, «доля средств клиентов в совершенных Сделках»
Правила форума "ИФК "Университет"
Сообщ. #1 от 01.02.2015 14:24 
Допустим у клиента на счете 100т.р., он подал заявку на покупку Газпрома на 300т.р.
В поручение клиента мы вписываем, что доля денежных средств клиента составляет 100 т.р. (п.20.9 Порядка ведения внутреннего учета).
Заявка исполнилась.
На следующий день он донес 200 т.р. и на момент клиринга у него есть необходимая сумма.
В отчетность 1100, Раздел 6, строка « Сделки с ценными бумагами, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг,предоставленных клиенту брокером с отсрочкой» мы должны посчитать долю клиентов по поручениям (на момент заключения сделки) - 100т.р. или по фактическому расчету - 0р.? А сами сделки, тоже по факту заключения или смотрим фактические исполнения??
коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #2 от 02.02.2015 14:16
Цитата:
А сами сделки, тоже по факту заключения или смотрим фактические исполнения??
в методич.рекомендациях написано
1.1.6. Применительно к заполняемым формам отчетности под датой совершения сделки следует понимать дату регистрации перехода прав на эмиссионную ценную бумагу либо дату фактической передачи (в случае предъявительских документарных ценных бумаг).
В случае, если исполнение обязательств по сделке осуществляется в несколько этапов, датой совершения сделки следует считать регистрацию перехода прав на эмиссионные ценные бумаги (дату фактической передачи предъявительских документарных ценных бумаг), поставка которых осуществляется на последнем этапе.
Если этапы исполнения сделки попадают в разные отчетные периоды, информация о такой сделке указывается в отчете за тот период, в котором произошла регистрация перехода прав на последнюю часть эмиссионных ценных бумаг (их фактическая передача - для предъявительских документарных ценных бумаг).
Под датой совершения сделки от имени и за счет клиента следует понимать дату заключения сделки, определяемую в соответствии с регистром внутреннего учета сделок с ценными бумагами.Цитата:
Допустим у клиента на счете 100т.р., он подал заявку на покупку Газпрома на 300т.р.
В поручение клиента мы вписываем, что доля денежных средств клиента составляет 100 т.р. (п.20.9 Порядка ведения внутреннего учета).
Заявка исполнилась.
На следующий день он донес 200 т.р. и на момент клиринга у него есть необходимая сумма.
сделка на 100% исполнилась за счет клиента. Режим Т+2 - это режим, который предоставляет биржа. Если биржа допускает, что можно делать сделки с неполным обеспечением, то и Брокер предоставил такое право клиенту.
Если бы клиент полностью не внес был необходимую сумму, то сделку Т+2 ″закрывал″ за клиента Брокер (сделка РЕПО). Если Брокер не закрыл бы во время клиентскую сделку, то сделка бы закрылась центральным контрагентом с бОльшими % . Тогда бы 200 тыс считались чужими деньгамиДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
