О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации! |
Правила форума |
Nazareth Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014 Сообщений: 1966 |
Подскажите пож-та! Если у нас все в НРД и нет никаких внебиржевых в принципе. Я прав , что таблицы 1.3 и 1.4 почти идентичны? Только в 1.3 кол-во ЦБ , а в 1.4 вместо количества Балансовая стоимость?
|
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: Если у нас все в НРД и нет никаких внебиржевых в принципе. Я прав , что таблицы 1.3 и 1.4 почти идентичны? Только в 1.3 кол-во ЦБ , а в 1.4 вместо количества Балансовая стоимость? у меня в таблице 1,3 еще и бумаги ДУ клиентов, а в части собственных ЦБ - одно и то же, в одной таблице штуки, в другой тыс руб. ну еще РЕПО может дать расхождение |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: Я прав , что таблицы 1.3 и 1.4 почти идентичны? Только в 1.3 кол-во ЦБ , а в 1.4 вместо количества Балансовая стоимость? да |
Nazareth Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014 Сообщений: 1966 |
Цитата: да спасибо тебе а то уже крыша от Г.. такого едет |
коллега
Рег.: 20.03.2009 Сообщений: 926 |
я что-то не понимаю, если про собственные операции, то балансовая стоимость на конец месяца становится рыночной. Бухгалтер делает переоценку ценных бумаг и балансовая стоимость=рыночной стоимости. Или что-то другое? вы о чем тогда?
|
Nazareth Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014 Сообщений: 1966 |
Цитата: Или что-то другое? вы о чем тогда? Нет я спросил правильно ли я понимаю что если моя компания не имеет никаких субброк схем, внебирж сделок, РЕПО и все через НРД, то таблица 1.3 и 1.4 идентичны кроме того что в 1.3 - кол-во ЦБ а в 1.4 - Балансовая стоимость пакета. |
Nazareth Москва, 3-я Владимирская
Рег.: 05.09.2014 Сообщений: 1966 |
Цитата: Бухгалтер делает переоценку ценных бумаг и балансовая стоимость=рыночной стоимости. Кстати здесь есть много нюансов. По -хорошему (и мы в том числе) переоценку делаем раз в месяц и это правильно , чтобы и в расчете СС и при отчетности все билось и проверялось/*сходилось с бухгалтерией. Кстати знаю, что бухгалтерии некоторых проф участников делают переоценку раз в квартал. Конечно это геморрой и с точки зрения проверок на ошибки да и в общем для бизнеса неправильно. НО вот в нашей компании мы также ″НКД уплаченный″ учитываем в балансовой стоимости на отдельно субсчете счета 58, который входит в состав балансовой стоимости в соответствии с пиьмом МИнфина от 14.01.2004 N 16-00-14/11. Именно уплаченный при покупке, а не переоцененный (переоцененный уходит на 76 счет). Поэтому у меня балансовая стоимость с учетом переоценки +НКД уплаченный для облигаций. Если в середине месяца купон выплатился то НКД уплаченный обнуляется. НАУФОР направили запрос по поводу НКД в балансовой стоимости. ЦБ пока не ответил. Ждем |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: НО вот в нашей компании мы также ″НКД уплаченный″ учитываем в балансовой стоимости на отдельно субсчете счета 58, который входит в состав балансовой стоимости в соответствии с пиьмом МИнфина от 14.01.2004 N 16-00-14/11. Именно уплаченный при покупке, а не переоцененный (переоцененный уходит на 76 счет). Поэтому у меня балансовая стоимость с учетом переоценки +НКД уплаченный для облигаций. Если в середине месяца купон выплатился то НКД уплаченный обнуляется. НАУФОР направили запрос по поводу НКД в балансовой стоимости. ЦБ пока не ответил. Ждем интересно, какой будет ответ.... с одной стороны, вся информация в отчетности предназначена и для того, что бы подтвердить расчет СС. с другой стороны НКД в расчете СС ″рекомендовано″ весь отражать в дебиторской задолженности (согласно разъяснениям ФСФР) ничего не бьется... |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: НАУФОР направили запрос по поводу НКД в балансовой стоимости. ЦБ пока не ответил. Ждем я знаю, что для банков ЦБ ваще придумал 3 стоимости: балансовая (та, что с затратами при приобретении), рыночная - это с переоценкой, и волшебная ТСС- текущая справедливая стоимость, которая может определяться по среднему взвесу или по рынку (это должно быть определено в учетке) и должен быть включен НКД. И для всех есть свои нюансы и ″прелести″ учета... Надеюсь нам это не грозит :) |
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014 Сообщений: 2124 |
Цитата: Надеюсь нам это не грозит :) не надейтесь... БухУчет для нас тоже ЦБ устанавливает и во всю готовит требования... все там будем |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.