-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
РСС _413_ 548-П
Правила форума Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #11 от 24.10.2016 15:52 
Цитата:
И если аннулирована лицензия у КО тоже в расчет сс не включаем?
а рейтинг смотрели? может так рейтинг зашкаливает...
но без шуток - я бы не включала без особой необходимости...
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #12 от 24.10.2016 16:04
Ценные бумаги в расчет собственных средств.
Было: Ценные бумаги, учитываемые в составе финансовых вложений, по которым определяется рыночная цена, - в оценке по рыночной цене, определяемой на расчетную дату
То есть, если обращаемая ЦБ не имеет рыночной цены (нет сделок) - мы ее в расчет по нулевой стоимости брали.
Теперь:
6.4. Если иное не предусмотрено пунктом 6.3 настоящего Положения, ценные бумаги, по которым на расчетную дату не определена рыночная цена или цена закрытия рынка по итогам торгов на иностранной бирже, принимаются к расчету собственных средств в оценке:
Для ценных бумаг, по которым за последние 30 дней до расчетной даты не определялись цены в соответствии с требованиями ... - по данным бухгалтерского учета, за вычетом создаваемого организацией резерва под обесценение финансовых вложений.
И поскольку резервы под обесценение мы пока не создаем то теперь такие бумаги мы включаем в расчет по балансовой стоимости?
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #13 от 24.10.2016 17:33
у меня вопросы:
1) где в Положении 548-П смотреть, как заполняется третий раздел ″Информация о существенных фактах″, ткните меня пожта!
2) акции только публичных обществ. Если сургутнефтегаз еще ОАО, не стал ПАО, мы же его включаем?
3) начисленные проценты по депозитам показываем по 380 строке вместе с телом депозита?
4) ДЗ по членским взносам, услуги связи и т.д., показываем в иной дебиторской задолженности, строка 240?
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #14 от 24.10.2016 17:40
Цитата:
1) где в Положении 548-П смотреть, как заполняется третий раздел ″Информация о существенных фактах″, ткните меня пожта!
если вопрос о ″существенных активах″ то разъяснение в п. 5 Указания об отчетностиЦитата:
акции только публичных обществ. Если сургутнефтегаз еще ОАО, не стал ПАО, мы же его включаем?
они все публичные. просто есть право вносить изменения в Устав не сразу. Все включаем
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #15 от 25.10.2016 12:39
240 Иная дебиторская задолженность
напишите пожта, то вы показываете в иной дебиторкеEvolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #16 от 25.10.2016 14:01
Цитата:
в иной дебиторке
% по выданным займам сроком возврата не более 90 дней, счетаEvolution
Рег.: 10.08.2012
Сообщений: 1219
Сообщ. #17 от 25.10.2016 14:03
по какой строке учитывать 55 счет? по строке 360?Злючка-колючка
Москва
Рег.: 16.07.2013
Сообщений: 318
Сообщ. #18 от 25.10.2016 14:35
http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=24102016_180154sbrfr2016-10-24T17_59_16.htmИнвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012
Сообщений: 2332
Сообщ. #19 от 25.10.2016 15:44
Ужас.
Кто мне может помочь с ВТБ 24?
Позиции ВТБ24 в международных рейтингах
Moody’s Investors Service
Долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — Ва2, прогноз «Негативный».
Дата присвоения или изменения рейтинга: 27.02.2015 г.
Краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте — NP.
Дата изменения 29.12.2014
Долгосрочный рейтинг депозитов в местной валюте — Ba1, прогноз «Негативный».
Дата присвоения или изменения рейтинга: 27.02.2015 г.
Краткосрочный рейтинг депозитов в местной валюте — NP.
Дата присвоения или изменения рейтинга: 27.02.2015 г.
Скажите пожта, под что он походит. У меня мозг сломался уже.ЗАО ЮНИТИ ТРАСТ УК*
Сообщений: 17
Сообщ. #20 от 25.10.2016 16:02
Цитата:
Сообщ. #10 от Вчера 15:11
Цитата
Коллеги, правильно ли я понимаю, что сейчас деньги в НРД мы в расчет СС включаем невзирая ни на какие рейтинги - сказал ЦБ о применении уровней рейтинга?
А деньги в ″прочем банке″ в расчет СС не включаем, если, например у банка вообще нет рейтинга от разрешенных рейтинговых агентств?
А когда ЦБ это сказал?Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
