Внутренний учет |
Правила форума |
Vicktoria |
Подскажите пожалуйста!
Паи ведутся во внутреннем учете или их ведет только бухгалтерия? Заранее благодарю |
Юдина И. |
Виктория!
Уточните, пожалуйста, о каких паях идет речь. Возможно, это доли, вклады в уставный капитал ООО; если же это паи ПИФов, то необходимо определить, размещение ли это паев или сделки купли-продажи. |
Vicktoria |
Речь идет о долях ООО
Заранее длагодарю |
Юдина И. |
Доли, вклады в уставный капитал ООО не являются объектами внутреннего учета.
|
Vicktoria |
|
Ярослав |
надо ли прфучастнику(дилер,брокер) вести счета ВУ при осуществлении реально лишь операций с собственными средствами, причем даже без объявления двусторонних котировок.
|
Светлана |
Сделки по договору поручения во внутреннем учете у проф. участника(поверенного) отражаются как обычные брокерские сделки или как-то иначе?
|
Ольга |
Подскажите, пожалуйста, можно- ли отчет клиенту по форме Приложения 15 к Правилам внутреннего учета профессионального участника предоставлять в формах, соответствующих правилам внутреннего документооборота Банка и его внутренней учетной политике, соблюдая при этом общие требования к составу информации указанного отчета.
|
Ольга Кириллова |
Надо вести учет ценных бумаг, являющихся объектами финансовых вложений профучастника. Это написано в пункте 5 Методических рекомендаций №1124/р от 18.19.2002 г. Там же написано: за исключением ценных бумаг, выпущенных самой организацией и продаваемых или приобретаемых ею от своего имени и за свой счет. Учет денежных средств вести не надо в соответствии с пунктом 60.1 Порядка, утвержденного Постановлением №32/108н.
Что касается ведения регистра сделок - вести надо, смотри пункт 5.1 Порядка. |
Ольга Кириллова |
Нет требования выделять особо брокерские сделки по договору комиссии либо по договору поручения.
|
Ольга Кириллова |
Уважаемая тёзка! На сайте сейчас вы можете посмотреть измененный вариант текста типовых Правил и приложений.
Форма отчета вашего Банка может быть самостоятельной разработкой. Необходимо при этом соблюдать требования к составу информации, установленные Порядком ведения внутреннего учета, утвержденного совместным Постановлением ФКЦБ Росси и Минфина РФ от 11.12.2001 г. №32/108н, установленные в СТАНДАРТАХ НАУФОР (вступивших в силу 04.12.2002 г.), установленные Правлиами ведения внутреннего учета вашего Банка. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.