об отражении во внутреннем учете РЕПО

ООО УРВБ-Финансы*   Сообщений: 1

Сообщ. #1 от 25.12.2007 08:50 Цитата Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в регистрах и счетах внутреннего учета следующие операции с ЦБ в рамках доверительного управления: 1. в начале дня сделка РЕПО по покупке ЦБ, например 100 шт. других ЦБ данного выпуска в портфеле клиента нет. 2. далее в течение дня совершаются обычные сделки купли продажи этих ЦБ, допустим, что сначало продано 20шт, потом еще 50, потом купили 11 шт. 3. обратная сделка РЕПО совершается через несколько дней. В регистре внутреннего учета ЦБ должно быть отражено: 1.покупка РЕПО +100, исход остаток 100 2.вход остаток 100, продажа 20, исходящий остаток 80 и т.д.  или же без учета пок ЦБ по РЕПО? а как показать движение ЦБ по счету учета ЦБ и по счету расчетов по ЦБ? Заранее спасибо. Елена.

Светлана     Рег.: 21.08.2007 Сообщений: 54

Сообщ. #2 от 25.12.2007 11:08 Цитата Елена проясните: было 100 продали 20, потом продали еще 50, а потом купили 11 т.е. 100-20-50+11=41 вход остаток 100, продажа 20, исходящий остаток 80 и т.д.  или же без учета пок ЦБ по РЕПО? не совсем понятно как вы получили исходящий 80? А в общем, во внутреннем учете доверительный управляющий обязан отразить все сделки, совершаемые им на РЦБ: и сделки РЕПО и обычные биржевые и внебиржевые сделки купли-продажи ЦБ.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.