26 мая 2021 года

02.04.2021

Практический вебинар
Реализация международного автоматического обмена финансовой информацией


Спикеры и темы:

17:00-18:15 Аверина Дарья, специалист по FATCA и CRS с 7-летним опытом оказания услуг финансовому сектору.

Смысл и принципы CRS

Как устроен международный обмен информацией
Принципы работы обмена и для чего он нужен
Основные требования к ОФР
Что признаётся договором, предусматривающим оказание финансовой услуги Идентификация
Кто подлежит идентификации
Налоговое резидентство - что нужно знать, какие критерии использовать гражданство\резидентство в обмен на инвестиции - как влияет на процедуры идентификации
Форма самосертификации (состав вопросов и формат)
Проверка Формы самосертификации и поиск на противоречия
Что такое подтверждающие и опровергающие документы
Изменение обстоятельств: как влияет на исполнение требований
Прекращение обслуживания в отношении тех клиентов, которые не предоставляют сведения
Идентификация существующих клиентов - как её проводить в зависимости от категории клиентов
Признаки принадлежности к иностранному государству - на что обращать внимание
TIN и сложности
Кто такие "исключенные" клиенты, что с ними делать
Как определять Активных/ Пассивных НФО
В отношении кого устанавливать контролирующих лиц, и кто это такие
Какие признаки принадлежности к иностранному государству учитывать при анализе (адрес ЕИО, управляющей компании, головного офиса, директоров) Объем отчетности и Сроки идентификации:
Что входит в состав отчётности (информация о клиенте и финансовая информация)
Состав отчётности за 2017 и 2018 год
Зачем подавать Уведомление о применении порога 250 тыс. долларов США Кого надо идентифицировать в 2018 и 2019 гг.
Что определять на 20 июля 2018, а что на 31 декабря Отчётность по закрытым счетам - нюансы
На какие даты формируется отчётность и какой курс использовать
Мониторинг информации
Что нужно сделать до конца 2019 года, чтобы избежать штрафов
Вопросы подготовки документации

18:15 - Кузнецов Максим Валерьевич, начальник отдела международного автоматического обмена информацией, Управление международного сотрудничества и валютного контроля ФНС России.

Итоги обмена информацией
Тенденции в развитии CRS в России
Штрафам быть - штрафы за правонарушения, выявленные за 2017-2019 гг., могут быть применимы
Что грозит за нарушение требований CRS и как уберечь себя от возможных санкций со стороны налоговых органов
Последние разъяснения ФНС России
Контроль: чего ждать и к чему готовиться в будущем
Полезные ресурсы
Конфиденциальность и защита информации в рамках международного автоматического обмена финансовой информацией
Разбор кейсов и ответы на вопросы

19:15 - Спица Алексей Михайлович, советник отдела международного автоматического обмена информацией ФНС России

Ознакомление с Разделом ФНС России "Представление финансовой информации об иностранных клиентах"
Формат представления отчетности по CRS
Программа Налогоплательщик ЮЛ - новая версия и новый функционал, формирование отёчности по иностранным клиентам;
Сервис ФНС России о направлении отчетности об иностранных клиентах; Новый формат версии 5.02 для направления отчетности в 2019 году, в чем отличия от предыдущего формата версии 5.01
Разбор практических кейсов по формированию отчётности

Стоимость для членов НАУФОР и для физлиц - 12 500 рублей, для нечленов НАУФОР - 15 000 рублей.

ЗАПИСАТЬСЯ