-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Все сообщения пользователя
Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #1 от 30.04.2010 16:49 
Перейти >>
Уважаемые коллеги,
что Вы думаете относительно включения в перечень услуг помимо брокерского обслуживания и доверительного управления депозитарного обслуживания.
А также, что понимать под оказанными услугами для п. 6 Отчета ″Сведения о квалифицированных инвесторах″, что указывается в данных графах, есть ли какие-нибудь разъяснения?
Я считаю, что т.к. з-н разрешает инвесторам инвестировать в ЦБ для кваликов только в рамках брокерской деятельности и ДУ, то депозитарное обслуживание неуместно в рамках признания, оно лишь служит косвенным ограничителем, чтобы отсекать возможные нарушения при желании провести операции с такими ЦБ не квалифицированными инвесторами или кваликами в обход брокера или ДУ .
Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #2 от 02.10.2010 15:39
Перейти >>
Вопрос задан некорректно и не понятно, что имеется в виду:
1) ЦБ, выпущенные организацией, которая осуществляет депозитарную деятельность, и вопрос касается учета таких ЦБ на счетах депо депонентов (тогда должен быть деп учет в рамках 36 положения);
2) ЦБ сторонних эмитентов принадлежат организации, осуществляющей депозитарную деятельность, на праве собственности или ином вещном праве, а также вопрос может относиться к операциям, связанным с размещением эмитированных организацией ЦБ либо их выкупом на счет эмитента. Тогда надо уточнять является ли она КО (если да, то учет должен быть в рамках 44 положения).Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #3 от 02.10.2010 16:34
Перейти >>
Поправка - не депозитарий является оператором по счету депо клиента, а брокер.
Насколько я поняла, то вопрос относился к сводному поручению, которое составляется по всем биржевым операциям клиентов за день и ВСЕМ клиентам одновременно, т.е. единое за день. ФСФР против таких сводных поручений. Мы тоже хотели оптимизировать этот момент, но наш контролер на учебе получил от ФСФР такой ответ - поручения должны быть в разрезе клиентов. В итоге, поручения составляются в разрезе каждого клиента с указанием оборота по покупке и продаже каждой ЦБ и в депозитарном учете мы отражаем оборотами.Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #4 от 02.10.2010 16:47
Перейти >>
Из вопроса не понятно, какая операция и в рамках чего производится... Поэтому какой вопрос - такой ответ...Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #5 от 02.10.2010 17:16
Перейти >>
Т.к. вексель - документарная ЦБ, то его списание в деп. учете Банка осуществляется по дате его фактической передачи, указанной в акте приема-передачи, и дата поступления денег для депозитария не имеет значения. Это позиция Банка России. А отражать в ф.711 надо в любом случае так, как у Вас в деп. учете, а в пояснительной записке написать объяснение ситуации, например, что акт приема-передачи был передан в депозитарий с опозданием и операция отражена в деп. учете по дате получения документа.Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #6 от 02.10.2010 18:15
Перейти >>
У депозитария обязанность по регистрации входящих/исходящих документов закрепляется положением 36 и вытекает из обязанности ведения двух журналов - журнала принятых поручений и журнала отправленных отчетов и выписок. В Правилах...№ 44 обязанности на этот счет не предусмотрено. Поэтому ВСЕ остальное регистрируется по решению самого депозитария, с точки зрения удобства в работе и др. причин... Но журналы, которые должны вестись по 36 положению не должны содержать документы, поступающие в депозитарий в рамках 44 Правил - надо разделить.
По п. 1 Вашего письма, думаю логичнее регистрировать документы, которые являются основанием в соответствии с п. 3.5. 44 Правил: ″Основанием для совершения проводок по лицевым счетам депо, на которых учитываются ценные бумаги, принадлежащие кредитной организации, а также ценные бумаги, переданные клиентами для осуществления доверительного управления и брокерских операций, являются первичные документы подразделений кредитной организации, отвечающих за проведение соответствующих действий с ценными бумагами. Эти документы составляются по итогам проведенных кредитной организацией операций с такими ценными бумагами″. В регистрации отчетов НДЦ смысла не вижу, т.к. они и так сохраняются в почте.
По п. 2 - у нас аналогично.Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #7 от 02.10.2010 21:00
Перейти >>
lacerated,Цитата:
Хочу вернуться к вопросу в первом сообщении: Где можно увидеть этот список ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, или точно из закона понять - какие ценные бумаги можно учитывать в депозитарии.
Конкретного списка нет, но вывод можно сделать прочитав нормативную базу по квалифицированным инвесторам.Цитата:
Допустим, клиент подает поручение на ввод паев ЗПИФН, каким образом мне узнать эти паи для квал. или обычных инвесторов?
Могу написать запрос регистратору этих паев или управляющей компании, но к тому времени, когда придет ответ, клиент не раз успеет сменить депозитарий.
Если депозитарий принимает на обслуживание ЦБ, то он полностью несет ответственность за ее корректное описание, поэтому это Ваша головная боль, каким образом эту инфо получать и быть уверенным в ее достоверности, в противном случае - не принимайте на обслуживание.
машера,Цитата:
если ваш клиент (по брокерск дог) через квик совершает операции на ММВБ, то при его регистрации брокет указвает квал клиент или нет и тогда если клиент не квал, то у него нет допуска к таким ЦБ
Дополнение - надо учитывать то, что брокер сообщает на биржу информацию только о том, является клиент кваликом или нет без конкретизации в отношении каких видов инструментов он был признан таковым (не смотря на то,что закон позволяет клиенту делать такой выбор. Биржа, соответственно, это право у него отбирает и обеспечивает брокеру проблему, связанную с тем, что последний должен навязать клиенту ВСЕ виды ЦБ, если клиент хочет быть признан кваликом и работает по КВИКУ, в противном случае у брокера возникнут риски, что клиент совершит операции с ЦБ, в отношении которых он не был признан кваликом. Вот так - у ММВБ свои понятия...)
Итак, коллеги, подведем итоги и внесем некоторые уточнения.
Для квалифицированных инвесторов:
1) ЦБ российских эмитентов, у которых в решении о выпуске ЦБ/в правилах фонда имеется оговорка, что они предназначены для кваликов;
2) иностранные ЦБ (т.е. квалифицированные в качестве ЦБ в соответствии с Положением №07-105/пз-н от 23 октября 2007 г. - имеющие ISIN и CFI, CFI при этом полностью соответствует требованиям этого Положения), которые не обращаются на ТОРГАХ ФОНДОВОЙ БИРЖИ, в противном случае ограничений на оборот ИЦБ нет;
3) иностранные финансовые инструменты (т.е. не квалифицированные в качестве ЦБ в соответствии с Положением №07-105/пз-н от 23 октября 2007 г. - а) не имеющие ISIN и CFI либо б) имеющие ISIN, но не имеющие CFI либо CFI не соответствует требованиям этого Положения. Обращаю Ваше внимание, что такие ИФИ в рамках осуществления депозитарной деятельности должны учитываться в соответствии с Письмом ФСФР от 03/07/2008 №08-ВМ-03/13851;
0; &# 160; 0;
Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #8 от 02.10.2010 21:42
Перейти >>
Для того, чтобы правильно сделать проводку необходимо исходить из смысла проводимой операции. Перемещение - изменение места хранения, а места хранения - активные счета, поэтому проводка должна быть между двумя активными счетами. Учет на активных счетах, открытых на имя сторонних депозитариев, должен вестись в разрезе разделов, а учет на активных счетах, открытых на имя регистраторов и эмитентов, которые самостоятельно ведут свои реестры, - без разделов. Соответственно, на пассивных счетах депо клиентов также целесообразно открывать разделы в разрезе мест хранения, чтобы понимать какие ЦБ в каком месте учитываются. Исходя из вышесказанного проводок будет две - по активным счетам и по разделам пассивного счета депо. Последовательность такая.
1)Дт МХ2 основной раздел
Кт МХ1 торговый раздел
2)Дт К торговый раздел
Кт К основной раздел, где К - пассивный счет депо клиента.
Проводки, связанные с вводом/выводом ЦБ используются для поручений на зачисление ЦБ/списание ЦБ/внутридепозитарный перевод ЦБ, связанный с переводом ЦБ между счетами депо депонентов.Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #9 от 02.10.2010 22:28
Перейти >>
Ваша ситуация, даже с учетом промежуточного звена в виде дополнительного депозитария, ничем не отличается от единой практики отражения биржевых операций днем Т, когда они реально совершались, не смотря на то, что отчеты от НДЦ депозитарии получают в Т+1, по приходу утром на работу, т.к. НДЦ их формирует после 20.00 в день Т. Просто в Условиях осуществления депозитарной деятельности Вам надо прописать порядок отражения биржевых операций по счетам депо клиентов. Но данные депозитарного и внутреннего учета не должны расходиться - это факт.Гурьева Ирина*
ОАО Петрокоммерц Банк
Депозитарий
Рег.: 30.04.2010
Сообщений: 22
Сообщ. #10 от 02.10.2010 23:22
Перейти >>
Начнем с Попечителя.
В 36 Положении в п.2.8. имеется ключевая фраза (см. последнее предложение).
2.8. Если иное не предусмотрено федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, клиент (депонент) может передать полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии, другому лицу - попечителю счета. В качестве попечителей счетов клиентов (депонентов), открытых у депозитария, могут выступать лица, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг.
Аналогичная ситуация с депозитарием Б - см. п. 3.1. Депозитарную деятельность могут осуществлять только юридические лица, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
Но этого не достаточно, т.к. Вы должны действовать в соответствии со своими Условиями осуществления депозитарной деятельности. Поэтому в Условиях... в качестве основания для отмены полномочий Попечителя и для закрытия счета депо и расторжения договора о междепозитарных отношениях, помимо поручения клиента, необходимо указать служебное поручение депозитария, которое составляется в случае прекращения срока действия или аннулировании у Попечителя/депозитария-депонента лицензии проф участника.
