Распорядительная записка или тикет. Субрегистр иных операций. |
Правила форума |
fiore
Рег.: 15.12.2008 Сообщений: 217 |
Цитата: Погашение учтенных векселей должно отражаться в регистре дс. Согласно п.45 Постановления ФКЦБ №32 в нем должны отражаться сведения обо всех операциях с дс профучастника, в том числе сведения об учете дс и расчетах по иным операциям. А что скажите на счёт http://www.naufor.ru/forum.asp?id=11310. |
Jolly* АО БФА
Рег.: 26.08.2008 Сообщений: 91 |
Ссылка открывает общую страницу форума, можно поконкретнее?
|
fiore
Рег.: 15.12.2008 Сообщений: 217 |
Бэк-офис -> Внебиржевые сделки в регистрах ВУ
Ответ Anix ″Методические рекомендации по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденные Распоряжением ФКЦБ России от 18 сентября 2002 года №1124/р ″По счетам внутреннего учета предусмотрено отражение собственных денежных средств профессионального участника (пункт 60.1 Порядка) только применительно к денежным средствам, переданным другому профессиональному участнику, во исполнение заключенного с ним в соответствии с законодательством Российской Федерации договора, а также расчетной организации для расчетов по сделкам, совершаемым через организаторов торговли на рынке ценных бумаг в рамках биржевых торгов. Соответственно данное правило распространяется и на ведение регистра внутреннего учета денежных средств в части собственных денежных средств профессионального участника (пункт 45 Порядка).″ Из этого следует, что внебиржевые сделки с цб профучастника должны быть отражены в регистре Сделок с цб и в регистре Учета цб. ″ |
Jolly* АО БФА
Рег.: 26.08.2008 Сообщений: 91 |
Я тоже этим руководствовалась, но на сайте НАУФОР http://www.naufor.ru/tree.asp?n=4260 нарушением указано:
16. Регистр внутреннего учета денежных средств: - не отражены собственные сделки, совершенные в определенный период на внебиржевом рынке. Нарушены п.3 Порядка ведения внутреннего учета; п.3.1 Стандартов. На самом деле существует несколько т.з. на этот вопрос. 1. Порядок является основным документом, который обязаны выполнять, методические рекомендации носят рекомендательный характер и несоблюдение этих положений не влечет штрафных санкций. Знаю достаточно примеров ИК и банков, где все иные операции отражаются в регистре дс. 2. Иные операции, такие как погашение векселей, купонов отражаются только по клиентским цб и только в случае если клиент дал поручение на зачисление поступающих дс на инвестиционный счет. По собственным цб поступление дс отражает бухгалтерия. Решайте. |
Fiolcher
Рег.: 14.11.2008 Сообщений: 253 |
Цитата: Я тоже этим руководствовалась, но на сайте НАУФОР http://www.naufor.ru/tree.asp?n=4260 нарушением указано: 16. Регистр внутреннего учета денежных средств: - не отражены собственные сделки, совершенные в определенный период на внебиржевом рынке. Нарушены п.3 Порядка ведения внутреннего учета; п.3.1 Стандартов. Подскажите, пожалуйста, что это за документ и его дату (мы не члены НАУФОР, поэтому по ссылке у меня ничего не видно). |
Jolly* АО БФА
Рег.: 26.08.2008 Сообщений: 91 |
fiolcher, это раздел сайта НАУФОР Контроль - Типовые нарушения по внутреннему учету, как я понимаю результаты проверки членов НАУФОР и собранные в один документ типичные нарушения. Там среди прочих нарушений и п.16.
|
dimromin
Рег.: 25.08.2011 Сообщений: 21 |
Цитата: Мы писали запрос, нам ответили, что по собственным цб/дс вести регистр иных операций не надо. И потом, как уже известно, учет собственных цб в депозитарии не является депозитарным учетом. Jolly, сбросьте, пожалуйста, ответ к в личку dimromin@mail.ru СПАСИБО |
april4
Рег.: 19.03.2012 Сообщений: 1 |
Цитата: Мы писали запрос, нам ответили, что по собственным цб/дс вести регистр иных операций не надо. И потом, как уже известно, учет собственных цб в депозитарии не является депозитарным учетом. Добрый день! Тема для многих все еще актуальна! Смутные сомнения терзают. Вы не могли бы сбросить текст ответа на e-mail - april4@mail.ru? Буду очень благодарна!!! |
Anuta
Рег.: 31.08.2010 Сообщений: 1133 |
И мне можно на Anuta665@rambler.ru
Спасибо. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.