-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
внутренний учет
Правила форума Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #1 от 19.12.2012 14:05 
Коллеги, посмотрите у себя в Правилах по внутреннему учету отражение такого пункта ″описание порядка прохождения документов, имеющих значение для ведения внутреннего учета″, что Вы там прописали?
Спасибо
yul-fomicheva
Рег.: 01.11.2012
Сообщений: 10
Сообщ. #2 от 27.12.2012 15:47
Я этот пункт вообще убрала из правил внутреннего учета.
На прошлом месте работы мы делали регламент взаимодействия структурных подразделений, там прописывали хождение документов.
Но чужих правилах нашла вот что (на корректность не проверяла):
4.3. Правила внутреннего документооборота.
4.3.1. Биржевые сделки купли-продажи ценных бумаг.
Управляющий портфелем Организации, совершив биржевую сделку по купле-продаже ценных бумаг, получает электронное или телефонное подтверждение от брокера, через которого эта сделка была проведена.
Не позднее рабочего дня, в течение которого была совершена биржевая сделка по купле-продаже ценных бумаг, Управляющий портфелем передает информацию о совершенной сделке, зафиксированную на бумажном носителе, Сотруднику Организации, осуществляющему ведение внутреннего учета.
Не позднее окончания рабочего дня, следующего за днем совершения биржевой сделки по купле-продаже ценных бумаг, в Организацию поступает (факсом или электронно) отчет брокера, через которого эта сделка была проведена. При не поступлении в вышеуказанный срок отчета брокера Сотрудник Организации, осуществляющий ведение внутреннего учета, предпринимает меры по информированию брокера о сложившейся ситуации и получению данного отчета.
Данные, содержащиеся в отчете брокера, вводятся в соответствующие Регистры внутреннего учета Сотрудником, осуществляющим ведение внутреннего учета, не позднее рабочего дня, в течение которого был получен отчет брокера.
Также не позднее рабочего дня, в течение которого был получен отчет брокера, Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, отправляет брокеру поручение на сделку по факсу.
Ежемесячно Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, обеспечивает получение от брокера оригиналов отчетов брокера и передачу брокеру оригиналов поручений на сделки.
4.3.2. Внебиржевые сделки.
Управляющий портфелем Организации, совершив внебиржевую сделку, не позднее окончания рабочего дня, в течение которого была совершена внебиржевая сделка по купле-продаже ценных бумаг, составляет Распорядительную записку на бумажном носителе о совершенной сделке, с включением в него всей известной на данный момент информации о сделке.
Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета в Организации, на основе полученной Распорядительной записки составляет и отправляет Подтверждение сделки Контрагенту (если, контрагент занимается подготовкой соответствующего договора), либо получает Подтверждение сделки от Контрагента (если, за подготовку Договора отвечает Организация).
После отправки Подтверждения сделки Контрагенту необходимо получить договор от Контрагента.
Если Договор составляется по форме типового договора РТС, либо по типовой форме договора купли-продажи ценных бумаг, утвержденного в Организации, либо договор, совершен в рамках Генерального Соглашения о порядке совершения сделок по купле-продаже ценных бумаг, то данный договор визируется только Сотрудником, осуществляющим ведение внутреннего учета (сотрудником, оформляющим сделку купли-продажи).
Если Договор заключается по форме Контрагента, или в типовую форму, утвержденную в Организации, вносятся изменения, то такой Договор перед его подписанием Генеральным директором подлежит визированию в следующем порядке:
1) Первая виза должна быть проставлена Сотрудником, осуществляющим ведение внутреннего учета, оформляющим сделку.
2) Затем Договор передается в Юридический департамент, Директор Юридического департамента Организации, или лицо, его заменяющее, проводят юридическую экспертизу Договора. После проверки и одобрения ставит свою визу. При наличии замечаний оформляют в виде отдельного документа или путем внесения в текст Договора.
3) Договор подписывается у Генерального Директора и, если предусмотрено Договором, у Главного Бухгалтера (либо лиц их замещающих согласно оформленных должным образом приказов и/или доверенностей).
После визирования и подписания Сотрудник, оформляющий сделку, один экземпляр Договора передает Контрагенту, второй - подшивает в соответствующую папку.
После получения Подтверждения сделки от Контрагента необходимо составить соответствующий Договор. Данный Договор составляется Сотрудником, осуществляющим ведение внутреннего учета, на основе Распорядительной записки. Дальнейший порядок действий аналогичен, порядку подписания договора, составленного контрагентом.
После визирования и подписания Договора Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, передает оба экземпляра Договора Контрагенту для его подписания и обеспечивает получение от Контрагента одного подписанного обеими сторонами экземпляра Договора.
Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, вносит соответствующие записи в Регистры внутреннего учета на основании Распорядительной записки не позднее окончания рабочего дня, в течение которого была совершена внебиржевая сделка.
После получения от Контрагента подписанного обеими Сторонами Договора или другого подтверждающего документа Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, в случае необходимости вносит в Распорядительную записку и в уже сделанные записи в Регистрах внутреннего учета необходимые дополнения.
В рамках сроков, указанных в конкретном Договоре, Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета отправляет в соответствующий депозитарий/реестродержатель Поручение на перерегистрацию прав собственности на ценные бумаги по сделке, после перерегистрации ценных бумаг получает от депозитария/реестродержателя Отчет об исполнении операции, который подлежит хранению в специальной папке.
Сведения об оплатах по договорам купли-продажи ценных бумаг, движениях по денежным счетам у брокеров, сведения о полученных купонных и дивидендных доходах Сотрудник, осуществляющий ведение внутреннего учета, получает в бухгалтерии Организации в срок не позднее окончания рабочего дня, когда данные сведения были получены бухгалтерией Организации.
Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #3 от 27.12.2012 15:54
спасибо большое!
я что-то подобное писала для проф участника
а вот для ПИФ не особо актуально, т к у нас кредитный фонд и биржевые/внебир сделки не осуществляютсяyul-fomicheva
Рег.: 01.11.2012
Сообщений: 10
Сообщ. #4 от 27.12.2012 16:15
Я не поняла, что это для ПИФ надо...
У нас про фондам нет правил внутреннего учета, я так понимаю требование к наличию правил внутр.учета только для профиковLegal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #5 от 27.12.2012 16:22
нееее, именно для ПИФ)
N 08-18/пз-н
4.1. Операции в регистрах учета проводятся путем внесения в них записей в соответствии с настоящим Положением и правилами ведения внутреннего учета, утвержденными управляющей компанией паевого инвестиционного фонда.
4.2. Правила ведения внутреннего учета должны включать:
......yul-fomicheva
Рег.: 01.11.2012
Сообщений: 10
Сообщ. #6 от 27.12.2012 16:42
Похоже у нас правил по фондам нет :(Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #7 от 27.12.2012 16:56
чем дальше в лес....)))))))Legal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #8 от 14.01.2013 15:47
Цитата:
yul-fomicheva
а у Вас эцп только на гендиректора?
когда отчетность отправляете, то спецдеп эцп ставит?ВК
Рег.: 04.03.2013
Сообщений: 20
Сообщ. #9 от 26.04.2013 17:51
Цитата:
нееее, именно для ПИФ)N 08-18/пз-н4.1. Операции в регистрах учета проводятся путем внесения в них записей в соответствии с настоящим Положением и правилами ведения внутреннего учета, утвержденными управляющей компанией паевого инвестиционного фонда.4.2. Правила ведения внутреннего учета должны включать:......
Уважаемые коллеги, а не могли бы вы скинуть шаблон таких правил, у нас похоже тоже их нет((( вышлю адресLegal
Рег.: 24.07.2008
Сообщений: 998
Сообщ. #10 от 29.04.2013 15:13
у меня шаблона нет, сама рисовалаДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
