Форум НАУФОР >>
Бэк-офис >>
Непонятки со счетами внутреннего учета |
Правила форума |
|
baranov* АО ОЛМА ИФ
Рег.: 08.08.2012 Сообщений: 61 |
Вот мне, честно говоря, тоже очень интересно, что заставляет Investor′a относить срочные сделки к ценным бумагам..
Впрочем, наверное это не мешает написать внутренний документ ″акт сверки открытых позиций″ и заполнять его хоть ежедневно.. |
|
Investor SPb
Рег.: 19.11.2012 Сообщений: 145 |
Цитата: так это все по деньгам сверяется, там же нет актива как такового, только вариационка гуляет <...62.4. Аналитический учет по счету внутреннего учета ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов в части фьючерсных контрактов и опционов клиента, в отношении которых профессиональному участнику предоставлено специальное полномочие по распоряжению и осуществлению прав, ведется в разрезе: - договора на брокерское обслуживание; - вида срочной сделки (фьючерсный контракт, опцион); - наименования (обозначения) фьючерсного контракта, опциона, принятого у организатора торговли на рынке ценных бумаг; - места учета открытых позиций по фьючерсным контрактам, опционам...> Фьючи учитываются на счете внутреннего учета как реальный материальный измеряемый объект, соответственно их количество должно сверяться! |
|
Investor SPb
Рег.: 19.11.2012 Сообщений: 145 |
Цитата: вы же не осуществляете учет прав на срочные инструменты. ну, во-первых, если мне должны поставить товар, то я осуществляю учет права требования. во-вторых, смысл любой сверки в проверке правильности ведения учета, а по Порядку ведения ВУ мы должны учитывать не только ЦБ, но и срочные инструменты. Соответственно мы должны сверять и их. |
|
Legal
Рег.: 24.07.2008 Сообщений: 998 |
Цитата: Соответственно мы должны сверять и их. нет такого в положении, нееет!!!! акт сверки дс и цб, все!! что касается Цитата: <...62.4. Аналитический учет по счету внутреннего учета правильно, это аналитический учет - что и где было заключено, в реале такая позиция отражается в виде движения по деньгам. |
|
Investor SPb
Рег.: 19.11.2012 Сообщений: 145 |
Цитата: нет такого в положении, нееет!!!!акт сверки дс и цб, все!! прямо не написано, но быть должно, ведь: <...62. Счета внутреннего учета ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов предназначены для обобщения информации о всех операциях, связанных с движением ценных бумаг, фьючерсных контрактов и опционов профессионального участника и его клиентов, и определения остатков ценных бумаг, открытых позиций по фьючерсным контрактам и опционам по месту их учета. Учет по данным счетам ведется в количественном выражении...> 1) определения остатков открытых позиций 2) учет в количественном выражении |
|
Legal
Рег.: 24.07.2008 Сообщений: 998 |
лень - жутко, ненавижу это положение и , разобравшись 1 раз, стараюсь в него не лезть)))
......полезла искать ответ на Ваш вопрос))) |
|
natavan
Рег.: 25.05.2010 Сообщений: 412 |
если вы беспокоитесь о том, не будет ли при проверке замечаний - то не будет, согласно 32 положению сверяются д/с и ц/б. мы проверку прошли с такими актами.
если сами хотите сверять, то действительно, включите это в свои правила и сверяйтесь. хотя думаю, никто из профиков это не делает... |
|
Legal
Рег.: 24.07.2008 Сообщений: 998 |
Цитата: natavan а что именно там сверять?? ну вот..попытаюсь еще раз объяснить, пока информация обновилась)) смотрите, у нас есть 3 основных регистра сделок с цб денежных средств и расчетов ценных бумаг акты сверок мы составляем по последним двум, т.е. регистр сделок с цб показывает нам все совершенные сделки. При совершении срочных сделок заполняются следующие субрегистры, которые по своей сути являются аналогами указанных выше, т.о. можно сказать так, что регистры сделок с цб &# 160; = срочных сделок денежных средств и расчетов = по срочным сделкам ценных бумаг соответственно, итоговые результаты по срочным сделкам у нас проходят по субрегистру в денежном эквиваленте если происходит поставка по срочному договору - данный актив отразится в регистре цб и будет участвовать в сверке. И еще один аргумент - Вы же не проврдите сверку ″сделки с цб″ - что там сверять можно, количество сделок разве что. Т.е. мы сверяем именно конечный результат по бумагам/денькам. Тоже самое касается и срочных сделок - нас интересует конечный результат , а он выражается или в денеж форме (в соответствующем регистре в виде маржи), или , в случае поставки - в регистре ц.б. |
|
baranov* АО ОЛМА ИФ
Рег.: 08.08.2012 Сообщений: 61 |
Legal
ценных бумаг = субрегистр внутреннего учета открытых позиций по фьючерсным контрактам и опционам. нет? |
|
Investor SPb
Рег.: 19.11.2012 Сообщений: 145 |
Цитата: Legal Что-то не очень Вас понял. Если обращаться к регистрам, то, пожалуйста: <...42. Субрегистр внутреннего учета срочных сделок должен содержать следующую информацию: .....количество фьючерсных контрактов, опционов;> Цитата: Вы же не проврдите сверку ″сделки с цб″ Не провожу. Регистры вообще не при чем - они всего лишь журналы операций и остатков. Сверяться должны остатки на счетах, а счета сделок нет. |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
