-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучениеФорум НАУФОР >> Бэк-офис >>
проведение сверки ЦБ с данными бухгалтерии
Правила форума коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #11 от 13.06.2013 18:16 
Цитата:
а если в бухгалтерии нет разбивки по клиентам?
нарушение бухгалтерского учета.
И потом, как это нет? Как бухгалтер налоги-то рассчитывает и платит за физиков?Цитата:
кстати,для юриков остатки берутся всё-таки с учетом всех начиленных комиссий?
а физиков куда дели?))
остатки равны данным бэк-офиса. Списали реально с клиента комиссию, значит, и бухгалтерия списывает эту комиссию. А бэк-офис списывает комиссию по данным биржи. Отчет приходит с биржи и там всё прописывается. В противном случае, у вас денежные средства будут не совпадать. Сами подумайте, биржа комиссию свою списала, а вы нет((( уже расхождение по остаткам. Ай-ай-ай, нарушение)))коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #12 от 13.06.2013 18:25
nikoluk*, если у вас брокерская комиссия списывается раз в месяц, то остатки по деньгам показываете с учетом этой начисленной, но не списанной комиссии.
В начале следующего месяца, вы списываете с клиента комиссию (бэк-офис списывает), дает данные в бухгалтерию, бухгалтерия на основании этого делает у себя проводки. И опять остатки тут должны сходиться (бэк офис=бухгалтерии=биржи)
Если клиент сам оплачивает комиссию, но тогда бухгалтерия должна принести в бэк-офис документы, что клиент оплатил комиссию (это для сведения бэк-офиса. Или кто у вас тогда отслеживает оплату комиссии? Я думаю, что бэк-офис)nikoluk*
ЗАО АЛОР ИНВЕСТ
Рег.: 17.05.2011
Сообщений: 14
Сообщ. #13 от 13.06.2013 18:28
Цитата:
нарушение бухгалтерского учета.
И потом, как это нет? Как бухгалтер налоги-то рассчитывает и платит за физиков?
у нас юрикиЦитата:
а физиков куда дели?))
остатки равны данным бэк-офиса. Списали реально с клиента комиссию, значит, и бухгалтерия списывает эту комиссию. А бэк-офис списывает комиссию по данным биржи. Отчет приходит с биржи и там всё прописывается. В противном случае, у вас денежные средства будут не совпадать. Сами подумайте, биржа комиссию свою списала, а вы нет((( уже расхождение по остаткам. Ай-ай-ай, нарушение)))
да нет физиков))
а если фактически ещё комиссия не списана?тогда как?бухгалтер остатки выдает с учетом начисленной,но ещё не списанной комиссии. А у меня то остатки реальные. Или я как-то должна в программу начисленные комиссии тоже вводить?Имеется ввиду случай,когда комиссия списывается не сразу,а в следующем месяце. А счет приходит от последнего рабочего дня месяца.nikoluk*
ЗАО АЛОР ИНВЕСТ
Рег.: 17.05.2011
Сообщений: 14
Сообщ. #14 от 13.06.2013 18:30
я не про нашу комиссию говорю,а про комиссию субброкера.коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #15 от 13.06.2013 18:36
Цитата:
у нас юрики
не важно, должно быть по аналитике, по каждому клиенту отдельно.Цитата:
а если фактически ещё комиссия не списана?тогда как?бухгалтер остатки выдает с учетом начисленной,но ещё не списанной комиссии. А у меня то остатки реальные. Или я как-то должна в программу начисленные комиссии тоже вводить?Имеется ввиду случай,когда комиссия списывается не сразу,а в следующем месяце. А счет приходит от последнего рабочего дня месяца.
посмотрите отчет брокера клиенту за день. Уверена, что в итоговых суммах увидете две суммы, одна будет с учетом начисленной, но не списанной комиссии - это в сверку по деньгам идет, а вторая сумма будет ″что-то свободного остатка″ (уже как бы комиссию брокера вычли, ну т.е. начислили, но еще не списали. И клиенту показываете ту сумму, которой он может распоряжаться) - это в лимиты по клиенту ставят.
если не так, то надо смотреть ваши отчеты, что вы сверяте, что вы ставите в лимиты, что вы показываете клиентам и как идет начисление комиссии. Лучший способ взять за день сделки клиента и посмотреть отчет, что творит программа с клиентскими деньгами и сходится ли это с документами.
nikoluk*
ЗАО АЛОР ИНВЕСТ
Рег.: 17.05.2011
Сообщений: 14
Сообщ. #16 от 13.06.2013 18:40
вот нет в отчете начисленной комиссии, итоговая сумма одна. о комиссии есть информация только в счете. и это сейчас уже разговор о собственных средствах, а не о средствах клиентов.коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #17 от 13.06.2013 18:41
Цитата:
я не про нашу комиссию говорю,а про комиссию субброкера.
)) ну так пишите)) я же не могу читать ваши мысли.
с субброкером аналогично, как и с биржей. Вы деньги сверяете с отчетом субброкера? вот и смотрите, что в отчетах и что у вас.
(По результатам сверки по состоянию на 30 апреля 2013 г. расхождений остатков денежных средств на счетах ***** и клиентов **** по данным внутреннего учета, бухгалтерского учета, Небанковской кредитной организации закрытого акционерного общества «Национальный расчетный депозитарий», **** (банк, где открыт спецброкерский счет) и отчетов брокеров не выявлено. - ну как-то так)))
коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #18 от 13.06.2013 18:51
Цитата:
вот нет в отчете начисленной комиссии, итоговая сумма одна. о комиссии есть информация только в счете. и это сейчас уже разговор о собственных средствах, а не о средствах клиентов.
нет начисленной комиссии - значит, деньги равны тому числу, что вам дали.
вы сейчас о каком счете? вам субброкер счет выставляет за всю комиссию? раз в месяц? тогда раз в месяц и списывайте с клиента, как по НРД идет списание. НРД за хранение бумаг счет выставляет, потом делается разбивка по клиентам и одним днем с клиентов списывается комиссия. Если не с чего списать, то тут вам самим надо думать что прописать в договоре с клиентом, чтоб можно было списать (брокер имеет право продать любые ценные бумаги клиента, если клиент не оплатит счет в течение ** дней - это я грубо написала, но смысл такой, необходимо продумать всё, как сообщаете клиенту, как он получает счета, как вы продаете бумаги и т.д.)nikoluk*
ЗАО АЛОР ИНВЕСТ
Рег.: 17.05.2011
Сообщений: 14
Сообщ. #19 от 13.06.2013 18:55
Цитата:
нет начисленной комиссии - значит, деньги равны тому числу, что вам дали.
вот и получается,что по бэку равны остатки тому,что в отчете,а по бухгалтерии они меньше,т.к. начисленная комиссия их уменьшает. Получается,что надо расхождение указывать в акте сверке...коллега
Рег.: 20.03.2009
Сообщений: 926
Сообщ. #20 от 13.06.2013 19:03
Цитата:
а если фактически ещё комиссия не списана?тогда как?бухгалтер остатки выдает с учетом начисленной,но ещё не списанной комиссии. А у меня то остатки реальные.
скажите, а у какого отдела остатки сходятся с отчетом вашего субброкера?)) вот тот отдел правильно делает.Цитата:
Или я как-то должна в программу начисленные комиссии тоже вводить?Имеется ввиду случай,когда комиссия списывается не сразу,а в следующем месяце. А счет приходит от последнего рабочего дня месяца.
этот вариан был бы хорош, но тут может косяк возникнуть - если вам субброкер не показывает комиссию, а вы ее будете начислять, то в какой-то момент может произойти сбой и комиссия на конец месяца будет различаться, а отчеты клиентам уже ушли... тем более у вас юрикиДля того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
