п.10.1 Расчета СС

Света

Сообщ. #1 от 06.04.2005 15:42 Цитата Господа, поясните пож-та, что такое полож. и отрицательные разницы. При расчете изменения рын. стоимости ц/б по которым переход права собственности еще не произошел согл. п.10.1 Методики расчета СС, что из чего нужно отнимать, котировки из суммы сделки или сумму сделки из котировки на дату составления расчета??????

Митяй

Сообщ. #2 от 07.04.2005 12:35 Цитата Ну, я не претендую на правильность ответа, но я бы понял это так: к примеру, СС мы рассчитываем на 31 марта. ″Величина собственных средств профессионального участника дополнительно корректируется: 10.1. на сумму изменения рыночной стоимости ценных бумаг, по которым НЕ произошел переход права собственности по сделкам, заключенным через организаторов торговли, с даты заключения договора о приобретении/продаже ценных бумаг ДО даты составления расчета собственных средств;″ т.е. если мы заключили договор о приобретении ценных бумаг 25 марта, а на нас их оформят только 1 апреля, то мы смотрим их стоимость на 31 марта и сравниваем с ценой от 25 марта. Если стоимость увеличилась - прибавляем к величине СС. (и наоборот и наоборот) в случае совпадения с примером записываем сумму по строке 20 расчета СС ″ Положительная разница между рыночной стоимостью ценных бумаг по сделкам, не учтенным в бухгалтерском учете, заключенным через организаторов торговли, с даты заключения сделки купли/продажи  ценных  бумаг  до даты составления расчета собственных средств″ предположу также что подобные договора отражаются в бухучете как краткосрочная дебиторская задолженность (т.е. строка 06 расчета СС). ну, это всё мои предположения. пусть из НАУФОРа кто-нить закоментит.

Мила	Сообщ. #3 от 07.04.2005 15:28 Цитата А не могли бы Вы пояснить, что это за бумаги упоминаются в п.10.1, которые торгуются через организатора торговли, но сделка и перерегистрация разошлись во времени?

Nadia

Сообщ. #4 от 07.04.2005 16:07 Цитата такое возможно. ММВБ перерегистрируют в день сделки, т.к. у них есть свой депозитарий, через который они все проводят... но это не обязательно. РТС например работает с ДКК и у них перерегистрация может занять сколько-то дней.

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.