-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыОценка квалификации и обучение
Закон FATCA
Правила форума ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #1 от 09.07.2014 11:57 
Совсем недавно вступил в силу новый Федеральный закон от 28.06.2014 N 173-ФЗ ″Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации″
В процессе поиска какой-либо информации о иностранном законодательстве на эту тему наткнулся на проект указания ЦБ http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=PNPA;n=5226
Насколько я понял, этим указанием Банк России загоняет все финансовые организации на регистрацию в налоговую США.
Не захочешь за океаном регистрироваться - с тобой банк с соседней улицы может разорвать договор.
Кто-нибудь регистрировался уже?
N.Prof*
ООО ПрофИнвест ИФК
Рег.: 28.08.2009
Сообщений: 280
Сообщ. #2 от 11.07.2014 10:23
После ознакомления с ФЗ №173-ФЗ о 28 июня 2014 года (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164843/#utm_campaign=nw&utm_source=consultant&utm_me dium=email&utm_content=body), не увидела нигде ″обязанности″ немедленно регистрироваться в иностранном налоговом органе.
Проф участники и прочие перечисленные в ФЗ лица обязаны (основное): 1) разработать критерии отнесения клиентов к иностранным лицам и спобобы получение данной информации от своих клиентов; 2) разместить данный документ на сайте; 3) в случае получения запроса от иностранного налогового органа, сообщить в СБ и ждать ответ от регулятора с разрешением передать информацию; 4) уведомить уполномоченные органы о регистрации в иностранном налоговом органе, совершенной в целях предоставления сведений, предусмотренных законодательством иностранного государства о налогообложении.
Насколько я поняла, регистрироваться нужно только после получения запроса от иностранного налогового органа.
Соответственно, мы не регистрировались.
ИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #3 от 11.07.2014 11:59
Указание ЦБ было опубликовано 10 июля в Вестнике Банка России, с того же дня вступило в силу.baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #4 от 11.07.2014 12:51
Цитата:
не увидела нигде ″обязанности″ немедленно регистрироваться в иностранном налоговом органе.
Насколько я понимаю, ″обязанность″ прописана в самом FATCA...Цитата:
уведомить уполномоченные органы о регистрации в иностранном налоговом органе, совершенной в целях предоставления сведений, предусмотренных законодательством иностранного государства о налогообложении.
порядок уведомления ″установленный Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации″ я так понимаю тоже пока нигде не опубликован..baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #5 от 11.07.2014 12:57
Цитата:
Насколько я поняла, регистрироваться нужно только после получения запроса от иностранного налогового органа.
мне кажется регистрироваться нужно а любом случае, не дожидаясь запроса..Цитата:
Не захочешь за океаном регистрироваться - с тобой банк с соседней улицы может разорвать договор.
в принципе да. может. Но опять же, не обязан..
baranov*
ООО Бенефорт
Рег.: 23.04.2014
Сообщений: 138
Сообщ. #6 от 11.07.2014 12:58
Коллеги, а у кого-нибудь есть текст FATCA в адекватном переводе на русский язык?
Был бы очень благодарен..Лана ФК
Рег.: 18.03.2014
Сообщений: 44
Сообщ. #7 от 11.07.2014 13:44
Вот есть такой сайт,может как-то поможет.
http://fatca.ru/o-sajte-fatca/Аксинья
Москва
Рег.: 28.11.2013
Сообщений: 65
Сообщ. #8 от 17.07.2014 17:22
Цитата:
После ознакомления с ФЗ №173-ФЗ о 28 июня 2014 года (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164843/#utm_campaign=nw&utm_source=consultant&utm_me dium=email&utm_content=body), не увидела нигде ″обязанности″ немедленно регистрироваться в иностранном налоговом органе.
Проф участники и прочие перечисленные в ФЗ лица обязаны (основное): 1) разработать критерии отнесения клиентов к иностранным лицам и спобобы получение данной информации от своих клиентов; 2) разместить данный документ на сайте; 3) в случае получения запроса от иностранного налогового органа, сообщить в СБ и ждать ответ от регулятора с разрешением передать информацию; 4) уведомить уполномоченные органы о регистрации в иностранном налоговом органе, совершенной в целях предоставления сведений, предусмотренных законодательством иностранного государства о налогообложении.
Насколько я поняла, регистрироваться нужно только после получения запроса от иностранного налогового органа.
Соответственно, мы не регистрировались.
А уведомление клиентам-иностранным налогоплательщикам рассылать не надо по данному закону на представление информации и на получение согласия на передачу информации в иностранный налоговый орган и Банк России? Никто такую рассылку делать не планирует?Vincenzo
Москва
Рег.: 11.01.2013
Сообщений: 80
Сообщ. #9 от 18.07.2014 12:01
Коллеги, а в соответствии с п.3 ст.2 ″Критерии отнесения клиентов к категории клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации″ кто нибудь разработал??
Лана ФК
Рег.: 18.03.2014
Сообщений: 44
Сообщ. #10 от 18.07.2014 12:25
Добрый день коллеги!
В Ведомостях статья про как действует ФАТКА..
посылаю для инфо
http://www.vedomosti.ru/finance/news/29144871/banki-ne-obsluzhivayut-amerikancevИК
Рег.: 04.09.2013
Сообщений: 342
Сообщ. #11 от 18.07.2014 13:08
Цитата:
А уведомление клиентам-иностранным налогоплательщикам рассылать не надо по данному закону на представление информации и на получение согласия на передачу информации в иностранный налоговый орган и Банк России? Никто такую рассылку делать не планирует?
Мы планируем, к письму будем прилагать новую форму анкеты.Цитата:
Коллеги, а в соответствии с п.3 ст.2 ″Критерии отнесения клиентов к категории клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации″ кто нибудь разработал??
Критерии отнесения примерно такие:
1) Место рождения-США. Причем если родился в США, но не является гражданином США, то должно свидетельство об утрате гражданства США (насколько я знаю есть специальная форма) или иное подтверждение (может даже что-то вроде объяснения) отсутствия гражданства (дети дипломатов, вроде бы, не получают гражданство автоматически);
2) Наличие грин-карты (статус постоянно проживающего в США);
3) «Существенное присутствие». Тут еще надо разобраться со сроками.
Способ получения - анкетирование и предоставление документов.
П.С. Не претендую на истину в последней инстанции, это пока черновой вариант
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
