Вопрос по 210-ФЗ |
Правила форума |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Коллеги, кто как понял требование к внутреннему аудиту и организации системы управления рисками:
17) дополнить статьей 101-1 следующего содержания: ″Статья 10.1-1. Требования к профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также к их деятельности 2. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать и осуществлять внутренний контроль, а в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, обязан организовать и осуществлять внутренний аудит в соответствии с требованиями Банка России. 4. Порядок осуществления внутреннего контроля и внутреннего аудита устанавливается документами профессионального участника рынка ценных бумаг в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России. 5. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать систему управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом (далее - система управления рисками), которая должна соответствовать характеру совершаемых операций профессионального участника рынка ценных бумаг и содержать систему мониторинга рисков, обеспечивающую своевременное доведение необходимой информации до сведения органов управления профессионального участника рынка ценных бумаг. Требования к организации системы управления рисками профессиональными участниками рынка ценных бумаг устанавливаются Банком России в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций.″; Это теперь обязаловка и для НКО? Или это все-таки касается КО.... И что за нормативные акты ЦБ регулируют это? И еще вопрос: правильно ли я понимаю, что в этой части уже вступило в силу? Спасибо всем за мнения! |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: 5. Профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан организовать систему управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом (далее - система управления рисками), которая должна соответствовать характеру совершаемых операций профессионального участника рынка ценных бумаг и содержать систему мониторинга рисков, обеспечивающую своевременное доведение необходимой информации до сведения органов управления профессионального участника рынка ценных бумаг. Требования к организации системы управления рисками профессиональными участниками рынка ценных бумаг устанавливаются Банком России в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций.″; наверное вслед за этим требованием появится НПА которые опишут требования к организации системы управления рисками. |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: Инвестиционная компания а про требования к аудиту Вы что думаете? |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: а про требования к аудиту Вы что думаете? вы думаете это про аудит, который раз в полгода в целях ПОД/ФТ. или это все таки относится к аудиту бухгалтерской отчетности, деятельности НКО? |
ИК
Рег.: 04.09.2013 Сообщений: 342 |
Цитата: Это теперь обязаловка и для НКО? Или это все-таки касается КО.... И что за нормативные акты ЦБ регулируют это? И еще вопрос: правильно ли я понимаю, что в этой части уже вступило в силу? Эта статья вступила в силу, нам остается только ждать нормативных актов от ЦБ. Вообще для кредитных организаций есть требование и внутренним контролем заниматься и внутренним аудитом. Аудиторы у них проверяют бухгалтерские документы и еще (вроде бы) несколько направлений. Давно уже читал, не помню точно. Можете поискать нормативку от ЦБ по этому поводу. |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: Вообще для кредитных организаций есть требование и внутренним контролем заниматься и внутренним аудитом Да, про это у КО знаю. Вроде с прошлого года у них ввели обязаловку по наличию внутреннего аудита помимо контроля. С ужасом предполагаю, что нам так же будет необходимо назначать еще и аудитора как новую штатную единицу... Значит ждем-с разъяснений и новых нормативных актов(((. |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: это все таки относится к аудиту бухгалтерской отчетности, деятельности НКО? да, предполагаю, что именно к аудиту б/у и др. направлений((( |
Инвестиционная компания
Рег.: 30.03.2012 Сообщений: 2332 |
Цитата: да, предполагаю, что именно к аудиту б/у и др. направлений((( А ежегодная аудиторская проверка не считается? |
Злючка-колючка Москва
Рег.: 16.07.2013 Сообщений: 318 |
Цитата: А ежегодная аудиторская проверка не считается? ее проводит внешний аудитор, а ЦБ внес изменения в части наличия внутреннего аудитора. В банках это уже реализовано именно как внутренний аудит помимо внутреннего контроля. |
ИК
Рег.: 04.09.2013 Сообщений: 342 |
Для банков: Указание ЦБ от 1 апреля 2014 г. N 3223-У
|
ИК
Рег.: 04.09.2013 Сообщений: 342 |
Цитата: Для банков: Указание ЦБ от 1 апреля 2014 г. N 3223-У Поторопился, это не то, это требования к руководителям служб |
Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.