-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Закон FATCA
Правила форума a.kulieva*
АО Ай Кью Джи Управление Активами
Рег.: 20.04.2018
Сообщений: 26
Сообщ. #261 от 13.08.2018 14:06 
Коллеги, у меня такой вопрос.
Есть ли такое требование по Фатка, например УК покупает американскую ценную бумагу, через российского брокера, биржу.
Как в этом случае соблюдаются требования Фатка, платиться ли налог и кем?Lotta
Москва, ИК
Рег.: 24.02.2011
Сообщений: 203
Сообщ. #262 от 20.08.2018 05:34
А почему вы выбираете a non reporting member of a PFFI Group? Вы какая-то дочерняя компания, и за вас отчитывается материнская?
Помню, что раньше мы выбирали всегда reporting, но я еще не разобралась, что такое модель 2 и модель 1a.kulieva*
АО Ай Кью Джи Управление Активами
Рег.: 20.04.2018
Сообщений: 26
Сообщ. #263 от 21.08.2018 11:48
Цитата:
А почему вы выбираете a non reporting member of a PFFI Group? Вы какая-то дочерняя компания, и за вас отчитывается материнская?
Тот же вопрос...не разобралась с этим.Lotta
Москва, ИК
Рег.: 24.02.2011
Сообщений: 203
Сообщ. #264 от 21.08.2018 17:40
Я вот разобралась в моделях. Итак (пусть меня поправят), модель 1 - это когда государство автоматически обменивается налоговой информацией с IRS. Модель 2 - это когда отчитывающийся финансовый институт посылает информацию напрямую в IRS. Раньше Россия всегда была в модели 2, но теперь IRS дает список государств, где можно посмотреть модель, и России я там вообще не нашла. То есть, раньше мы всегда были reporting FFI under Model 2, но сейчас-то что делать? )a.kulieva*
АО Ай Кью Джи Управление Активами
Рег.: 20.04.2018
Сообщений: 26
Сообщ. #265 от 30.08.2018 17:35
Цитата:
А почему вы выбираете a non reporting member of a PFFI Group? Вы какая-то дочерняя компания, и за вас отчитывается материнская?
Коллеги, подскажите пожалуйста, кто уже разобрался.umka.psk
Рег.: 22.08.2013
Сообщений: 69
Сообщ. #266 от 25.09.2018 13:26
Коллеги, добрый день!
Подскажите, что делать ОФР, если клиент официально дал отказ предоставлять информацию о себе в иностранный налоговый орган. Ни прекратить обслуживание, ни расторгнуть договор ОФР не может. И не может исполнить обязанность по направлению информации о клиенте в иностранный налоговый орган.ООО АТЛАНТА УК*
Сообщений: 12
Сообщ. #267 от 20.11.2018 16:22
Коллеги, добрый день. Очень прошу вас оказать помощь в выборе типа финансового института ,мы являемся Управляющей компании пифами.
не буду перечислять все предлагаемые варианты на сайте, но интуиция подсказывает, что надо брать :
1. participating FFI is an FFI (including a Reporting Model 2 FFI)
или
2. reporting financial institution under model 1 iga
Подскажите, пожалуйста.ООО АТЛАНТА УК*
Сообщений: 12
Сообщ. #268 от 21.11.2018 18:08
Может кому пригодится.... Присвоение GIIN
Для присвоения GIIN перейдите по данной ссылке
1 . https://sa.www4.irs.gov/fatca-rup/
И выберите галочку: Create New Account for Single, Lead, or Sponsoring Entity
Обычная регистрация, при которой вы получите Fatca id (логин) и код доступа (пароль) .
2. И далее отвечаем на вопросы
FATCA Registration Listed below are the questions and responses you entered in the registration: Part 1 - My Information
1) Financial Institution Type: Single
2) Legal Name of the Financial Institution: Atlanta Asset Management ,LLC (наименование из устава на английском языке)
3A) What is the Financial Institution′s country/jurisdiction of residence for tax purposes? Russian Federation
3B) What is the Financial Institution′s country/jurisdiction tax ID? ИНН
Следующий пункт самый волнующий)
4) Select the Financial Institution′s FATCA classification in its country/jurisdiction of tax residence: Participating FFI, including a Reporting Financial Institution under a Model 2 IGA выбрала основываясь на данных статьи, размещенной на сайте НРД.
5) Mailing Address of Financial Institution: Russian Federation далее ваш адрес
6) Indicate whether the Financial Institution has in effect a withholding agreement with the IRS to be treated as one of the following: Qualified Intermediary (QI), Withholding Foreign Partnership (WP), Withholding Foreign Trust (WT) or Not Applicable. Not Applicable
7) Does the Financial Institution maintain a branch in a jurisdiction outside of its country/jurisdiction of tax residence? No
8) Is the Financial Institution a tax resident of the United States or does it maintain a branch in the United States (other than the U.S. territories)? This question does not apply to your registration. 9) List each jurisdiction (other than the United States) in which the Financial Institution maintains a branch. If none click ″next″ to go to question
10. This question does not apply to your registration. 10) Provide information about the Responsible Officer (RO) for the Financial Institution: контактная информация
11A) The Financial Institutions RO will be a point of contact (POC) for the Financial Institution. In addition, the RO of a Financial Institution registering as a Lead of all or part of an Expanded Affiliated Group will be a POC for each Member of that group. Does the RO or an Authorizing Individual wish to designate one or more additional POCs for the Financial Institution? No
11B) This question 11B must be completed by the Financial Institutions RO or an Authorizing Individual. Upon entering the POC information below, checking the box that follows, and submitting this registration form, the RO or Authorizing Individual is providing the IRS with written authorization to release FATCA information to the POC. This authorization specifically includes authorization for the POC to complete this Form 8957: FATCA Registration, to take other FATCA-related actions, and to obtain access to the Financial Institutions tax information. This question does not apply to your registration. Part 2 Expanded Affiliated Group Information This part does not apply to your registration. Part 3 QIs, WPs, or WTs Renewal This information is no longer part of FATCA Registration. Part 4 - Submit I, ФИО директора, certify that, to the best of my knowledge, the information submitted above is accurate and complete and I am authorized to agree that the Financial Institution (including its branches, if any) will comply with its FATCA obligations in accordance with the terms and conditions reflected in regulations, intergovernmental agreements, and other administrative guid
Для скачивания программы, которая даст возможность сформировать Уведомление ОФР о регистрации в иностранном налоговом органе: https://www.nalog.ru/rn77/program/5961229/
Ссылка для отправки уведомления ОФР через ЛК налоговой https://gs.service.nalog.ru/ofr/tc-list.html - информацию о клиентах-иностранных налогоплательщиках по форматам электронных уведомлений версии 5.02 , отправлять нужно через internet explorer
АО ФК СТАНДАРТ*
Сообщений: 31
Сообщ. #269 от 06.12.2018 15:44
маленькое пояснение для п.
11A) The Financial Institutions RO will be a point of contact (POC) for the Financial Institution. In addition, the RO of a Financial Institution registering as a Lead of all or part of an Expanded Affiliated Group will be a POC for each Member of that group. Does the RO or an Authorizing Individual wish to designate one or more additional POCs for the Financial Institution? ″No″ или ″YES″ разница в уполномоченных лицах. Если ″No″ - лицо одно, если ″YES″ , то заполняете еще на одно лицо.АО ФК СТАНДАРТ*
Сообщений: 31
Сообщ. #270 от 06.12.2018 15:45
Вопрос, кто прошел очередную перерегистрацию ???Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
