-
О НАУФОРСтандартыИнформационные материалыАттестация и обучение
Указание Банка России от 04.04.2019 N 5117-У
Правила форума VyatkinaEA
Рег.: 03.12.2018
Сообщений: 2
Сообщ. #191 от 20.02.2020 07:57 
Уважаемые коллеги, добрый день!
Предусматривает ли новая формулировка в 532-П (ред. от 10.06.2019) исключение строк из публикуемых форм (форм раскрытия)? Может быть были какие-то разъяснения? Поделитесь, пожалуйста!
″В случае отсутствия у некредитной финансовой организации остатков активов и обязательств, финансового результата от операций, для которых предусмотрены показатели (статьи) в формах бухгалтерской (финансовой) отчетности, эти показатели (статьи) исключаются из форм бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитной финансовой организации.″
Мы изначально трактовали это изменение, как отсутствие необходимости указывать в отчетности нулевые значения как «0», «-», «#»Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #192 от 25.02.2020 13:36
Добрый день,
если уже отправлял кто, подскажите - по 3533 У мы присоединяли аудит заключение к отчету, сейчас мы тоже делаем скан аудита и добавляем его к 406 отчету для отправки в ЦБ?
Спасибо
Контролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #193 от 26.02.2020 11:36
Цитата:
где зафиксировано определение ″вышестоящий брокер″?Цитата:
науфор не так давно мне отвечал, что эти два брокера будут являться ″вышестоящими″ только для наших клиентов по брокерке, которых мы проводим через них. Для наших денег и бумаг (как компании) они просто брокеры, а не какие вышестоящие, т.к здесь мы ″на равных″. И для наших клиентов ДУ тоже не вышестоящие, т.к. с ДУ у нас как компании есть договор ДУ - следовательно, мы для них брокер.
Написала вопрос регулятору.
Да, в части 2 формы 0420409 отражаем только денежные средства клиентов, полученные в рамках договоров на брокерское обслуживание, переданные брокеру, с которым у нас заключен договор на брокерское обслуживание.
Деньги, переданные клиринговой организации, отражаем все - и свои и брокерские и ДУ-шные.
PS. Кстати, ответили очень быстро. Двух недель не прошло. так что если кому то необходимо подтверждение - пишите регулятору.
Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #194 от 26.02.2020 12:02
Цитата:
Написала вопрос регулятору. Да, в части 2 формы 0420409 отражаем только денежные средства клиентов, полученные в рамках договоров на брокерское обслуживание, переданные брокеру, с которым у нас заключен договор на брокерское обслуживание. Деньги, переданные клиринговой организации, отражаем все - и свои и брокерские и ДУ-шные.PS. Кстати, ответили очень быстро. Двух недель не прошло. так что если кому то необходимо подтверждение - пишите регулятору.
Очень интересно))) а мы вот как раз получили другой ответ)) завтра выложу, обратный. Вашу версию. Если не оч сложно и Вы пришлите свой, хотя бы кусок и исполнителя. СпасибоКонтролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #195 от 26.02.2020 12:22
Neshka07, напишите почту.Neshka07
Москва
Рег.: 11.02.2011
Сообщений: 24
Сообщ. #196 от 02.03.2020 14:45
Цитата:
Neshka07, напишите почту.
neshka07@list.ruКонтролер ИК
Рег.: 06.06.2014
Сообщений: 2124
Сообщ. #197 от 04.03.2020 15:31
Коллеги, в 417 форме цена сделки указывается в какой точностью?
Вроде помнится 5 знаков после запятой, но не могу найти этого в 5117-У...voland3d
Рег.: 30.10.2017
Сообщений: 18
Сообщ. #198 от 18.03.2020 06:38
Коллеги, вопрос по форме 401 при временном возложении обязанностей должностного лица на период его отпуска.
В отчете указываем данные только по лицу, которое временно исполняет обязанности или по основному лицу тоже указываем, что он временно спрыгивает и потом запрыгивает обратно на свою должность?АО Либра Капитал УК*
Сообщений: 22
Сообщ. #199 от 18.03.2020 17:38
Цитата:
В отчете указываем данные только по лицу, которое временно исполняет обязанности или по основному лицу тоже указываем, что он временно спрыгивает и потом запрыгивает обратно на свою должность?
У меня три строки
1. ″Временно спрыгивает″, как вы выражаетесь.
2. ВРИО
3. ″Запрыгивает обратно″ на должность.
(Чтобы дважды не отправлять).
voland3d
Рег.: 30.10.2017
Сообщений: 18
Сообщ. #200 от 20.03.2020 07:08
Цитата:
У меня три строки1. ″Временно спрыгивает″, как вы выражаетесь.2. ВРИО 3. ″Запрыгивает обратно″ на должность.(Чтобы дважды не отправлять).
Можете поделиться мнением - чем обусловлено нежелание строки 1 и 3 объединить в одной строке?Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.
