Учет переоценки в оборотах по собственным сделкам.

Ольга

Сообщ. #1 от 28.04.2006 17:23 Цитата Здравствуйте. В комментариях к заполнению раздела 6 ф. 1100, в отношении собств. фин. вложений, сказано, что таблица заполняется на основании данных бухгалтерского учета проф. участника. Т.о в нашем отчёте, входящие и исходящие остатки , а также обороты по сделкам включают в себя сумму переоценки. Правильно ли это?

Валерия

Сообщ. #2 от 02.05.2006 10:54 Цитата В то же время существует ответ ФСФР на запрос НАУФОР, где сказано, что оборот указывается исходя из цен фактического приобретения (продажи) ценных бумаг. Тогда помимо вопроса о включении сумм переоценки возникает вопрос о том, какое сальдо брать на начало и каким образом его определять на конец периода.. Может быть специалисты НАУФОР могут разъяснить этот вопрос?

Юля	Сообщ. #3 от 02.05.2006 11:03 Цитата И еще вопрос! Как считать тогда балансовую стоимость???? если обороты по покупке и продажи разные, то в балансовой стоимости пишется их разница??? получается вычитаются остатки по разным счетам....

Светлана

Сообщ. #4 от 02.05.2006 17:13 Цитата И вообще расскажите как считается балансовая стоимость пакета!!!! кол-во* на рын. цену на конец периода или как?

Дмитрий

Сообщ. #5 от 03.05.2006 18:11 Цитата Девушки! :) Эту часть формы должна заполнять бухгалтерия. Это ИХ проблемы, как учитывать бумаги на балансе, переоценивать и всё такое. Свою подпись главный бухгалтер ставит не просто так, а подтверждая правильность указанных данных в балансе, СС, коэффициентах и собстенных вложениях. А по поводу как считать балансовую стоимость... откройте оборотно-сальдовую ведомость по счету 58 в разрезе акций и облигаций и увидите, что ведомость удивительным образом совпадает с табличкой ″Сведения о собственных финансовых вложениях″

Анна

Сообщ. #6 от 04.05.2006 13:04 Цитата Может ведомость по 58 счету и совпадает с табличкой, только по этому счету учитывается балансовая стоимость цб с учетом переоценки. Поэтому разъяснение ФСФР об отражении в операциях по обороту по сделкам с цб цен их фактического приобретения (продажи) только ставит в тупик. Так что вопрос остается открытым! Специалисты НАУФОР откликнитесь!

Для того чтобы участвовать в форуме, зарегистрируйтесь на сайте. Если вы уже регистрировались, войдите на сайт НАУФОР, используя свой e-mail и пароль.